按照预算信息公开有关要求，现将广元市利州区2022年财政决算报告和相关表格及说明予以公开，具体内容见附件。

2022年决算公开目录：

1.利州区2022财政决算草案的报告

2.利州区2022财政决算草案附表

表一、 2022年利州区一般公共预算收入决算表

表二、2022年利州区一般公共预算支出决算表

表三 、2022年利州区一般公共预算收支决算平衡表

表四 、2022年利州区一般公共预算税收返还和转移支付决算表

表五、2022年分地区转移支付项目名称

表六 、2022年利州区一般公共预算功能分类科目支出决算明细表

表七、2022年利州区一般公共预算经济分类科目支出决算表

表八、 2022年利州区一般公共预算经济分类科目基本支出决算表

表九、2022年利州区“三公”经费支出决算表

表十、2022年本级预算内基本建设支出表

表十一、2022年利州区重大政府投资计划和重大投资项目决算表

表十二、2022年利州区政府性基金预算收入决算表

表十三、2022年利州区政府性基金预算支出决算表

表十四、2022年利州区政府性基金预算收支决算平衡表

表十五、2022年利州区基金预算转移支付决算表

表十六、2022年利州区国有资本经营预算收入决算表

表十七、2022年利州区国有资本经营预算支出决算表

表十八、2022年利州区国有资本经营预算收支决算平衡表

表十九、2022年度利州区国有资本经营预算转移支付表

表二十、2022年利州区社会保险基金预算收入决算表

表二十一、2022年利州区社会保险基金支出预算决算表

表二十二、2022年利州区社会保险基金预算收支决算平衡表

表二十三、2022年利州区地方政府债务限额及余额决算情况表

表二十四、2022年利州区地方政府债务相关情况表

表二十五、2022年利州区本级地方政府专项债务表

表二十六、2022年利州区地方政府债券使用情况表

3.利州区2022财政决算相关说明

广元市利州区2022年政府三公经费情况说明

广元市利州区2022年政府一般公共预算、基金预算转移支付情况说明

广元市利州区2022年政府预算绩效开展情况说明

广元市利州区2022年政府债务情况说明 广元市利州区2022年重大政策和项目绩效目标及绩效执行结果

关于广元市利州区2022年财政决算草案的

报     告

2023年 8月 30日在区九届人大常委会第16次会议上

广元市利州区财政局局长 马 太

主任、各位副主任，各位委员：

受区人民政府委托，向区九届人大常委会第16次会议报告2022年财政决算草案，请予审议。

一、2022年财政决算情况

过去一年，面对严峻复杂的国际国内形势、艰巨繁重的改革发展稳定任务，特别是极端高温、干旱少雨、让电于民等超预期不利因素影响以及连续多轮本土新冠疫情严重冲击，全区各级各部门坚定以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，深入学习贯彻党的二十大和习近平总书记来川视察重要指示精神，在区委坚强领导下，在区人大的监督指导下，统筹疫情防控和经济社会发展，统筹发展和安全，全力以赴拼经济、搞建设，经济社会各项事业稳步向前，财政收支规模持续扩大，财政决算情况总体良好。

（一）一般公共预算收支决算情况

全区地方一般公共预算收入85238万元（税收收入39577万元，非税收入45661万元），为调整预算的100.92%，还原增值税留抵退税同口径增长3.74%；加上级补助收入274063万元、地方政府债券收入31778万元、上年结余资金7600万元、调入资金841万元、动用预算稳定调节基金7740万元、收入总量为407260万元。全区一般公共预算支出316875万元，完成调整预算的93.97%，同比增长12.81%；加上解上级支出17763万元、债务还本支出30205万元、安排预算稳定调节基金966万元、结余资金41451（上级专项结转），支出总量为407260万元。收入总量减去支出总量后，当年实现收支平衡。

与向区九届人大三次会议报告的执行数相比：一是上级补助收入减少69万元（清算2020年洪涝灾害城乡居民住房灾后恢复重建补助资金由上解调整为扣减专款）；二是上解支出增加255万元（2022年企业职工基本养老保险基金缺口增加332万元，2022年首次申领身份证工本费增加1万元，新入职消防员培训减少3万元，预算管理一体化实施经费减少6万元，清算2020年洪涝灾害城乡居民住房灾后恢复重建补助资金调整为扣减专款减少69万元），三是预算稳定调节基金减少324万元。

2022年累计收到上级补助收入274063万元，同比增加62408万元，增长29.49%。其中：返还性收入6879万元，与上年持平，占比为2.51%；一般性转移支付收入207055万元，同比增加34516万元，增长20%，占比为75.55%；专项转移支付收入60129万元，同比增加27892万元，增长86.52%，占比为21.94%。

支出决算具体情况是：一般公共服务支出34320万元，完成调整预算的95.33%；国防支出398万元；公共安全支出6659万元，完成调整预算的110.98%；教育支出72307万元，完成调整预算的104.56%；科学技术支出1011万元，完成调整预算的54.47%；文化旅游体育与传媒支出2213万元，完成调整预算的54.04%；社会保障和就业支出39960万元，完成调整预算的84.65%；卫生健康支出30266万元，完成调整预算的107.05%；节能环保支出3130万元，完成调整预算的36.32%；城乡社区支出19211万元，完成调整预算的63.77%；农林水支出59444万元，完成调整预算的107.41%；交通运输支出11946万元，完成调整预算的110.48%；资源勘探工业信息等支出1420万元，完成调整预算的35.26%；商业服务等支出1968万元，完成调整预算的189.60%；金融支出168万元；自然资源海洋气象等支出3453万元，完成调整预算的137.73%；住房保障支出17765万元，完成调整预算的87.49%；粮油物资储备支出721万元，完成调整预算的61.68%；灾害防治及应急管理支出4312万元，完成调整预算的88.32%；债务付息支出5645万元，完成调整预算的99.35%；债务发行费用27万元，完成调整预算的27%。

需要特别说明的事项：

1．2022年预算稳定调节基金8513万元（动用上年7740万元、当年超收773万元），当年使用7547万元，年末余额为966万元。

2．2022年行政事业单位财政拨款“三公”经费支出1216万元，同比减少311万元，下降20.37%。其中：因公出国（境）未发生支出，与上年持平；公务用车购置费14万元，同比减少275万元；公务用车运行维护费882万元，同比增加4万元；公务接待320万元，同比减少40万元。

3．2022年，收到上级下达预算内基本建设资金30322万元，其中：公益性骨灰堂项目720万元，以工代赈示范工程项目500万元；老旧小区改造配套基础设施建设项目（金轮路片区、零八一生活区一期）6147万元；老旧小区燃气管网改造项目（嘉陵街道南北片区、金碧苑、汉寿园，东坝街道金桂园、雪峰街道华山路、南河街道等）22955万元

（二）政府性基金预算收支决算情况

2022年区级政府性基金收入完成94461万元（其中：国有土地使用权出让收入80983万元），为调整预算的274.91%，同比增长161.81%；加上级补助收入2878万元、债务转贷（债券）收入100100万元，收入总量为197439万元。区级政府性基金支出实现197439万元，完成调整预算的144%，同比增长88.76%；收入总量减去支出总量后，实现收支平衡。

与向区九届人大三次会议报告的收支执行数一致。区级政府性基金支出94461万元主要用于污水处理费支出179万元、城市基础设施建设改造支出160万元、土地出让征拆成本和失地农民社保缴费支出74990万元、农业农村基础设施建设资金3057万元、政府债券还本付息支出13482万元、债券发行费用支出85万元、上解支出2508万元（市委党校智慧校园信息化建设资金1310万元，城市垃圾分类区级分担2021年及2022年1季度1198万元）。

（三）国有资本经营预算收支决算情况

2022年国有资本经营收入完成486万元（区属企业利润上缴），为调整预算的87.41%。加上级补助收入953万元，收入总量为1439万元。国有资本经营支出实现598万元（用于国有企业改革成本支出253万元，国有企业三供一业改造分离移交补助345万元），调出资金841万元，完成调整预算的105.28%。收支平衡。

（四）社会保险基金预算收支决算情况

2022年社会保险基金收入完成8726万元，为调整预算的93.85%，同比下降8.69%。社会保险基金支出实现4649万元，为调整预算的105.52%，同比增长17.31%。上解上级支出（根据市财政局通知，划转市级社保基金财政专户）27480万元后滚存结余993万元，已于2023年1月上划市财政专户。

与向区九届人大三次会议报告的执行数相比，社会保险基金收入增加1万元，滚存结余减少27479万元，支出决算主要用于社会保险待遇支出4606万元，转移性支出43万元。

（五）地方政府债务情况

截至2022年底，全区地方政府债务余额438803万元，控制在省政府核定的债务限额444711万元内，分类型看：全区一般债务限额164411万元，余额164403万元；专项债务限额280300万元，余额274400万元。

以上2022年决算，请予审查批准。

二、2022年主要财政政策落实和重点财政工作完成情况

（一）组织收入有力

2022年，影响财政收入的各类超预期因素叠加呈现，财政部门顶压前行，在减税降费新增组合式税费支持政策减免退缓税费5.8亿元、增值税留抵退税2.3亿元，影响区级收入减收1.7亿元的情况下，多措并举加大收入组织力度，全年顺利完成地方一般公共预算收入85238万元（税收收入39577万元，非税收入45661万元），同口径增长3.74%，完成收入预期84465万元的101%，超预期773万元。

（二）向上争取有效

全年向上争取到位各类资金36.51亿元，增长26%。其中专项债券资金到位首登10亿元台阶，达到10.01亿元，居县区第一。区财政牵头负责的均衡性转移支付、县级财力奖补资金等财力性补助收入达到13.1亿元，较2021年的10.7亿元净增长2.4亿元，有力保障全区“三保”支出、民生兜底及债务化解和重点支出。利州区2022年向上争取工作受到市财政局通报表扬，2022年度财政综合管理工作获得全市“优秀”等次。

（三）培植财源有方

一是抓产业扶持。落实落地企业奖补资金，通过专项补助、贷款贴息等方式兑现扶持资金3300万元，提升“政企同心周末茶叙会”含金量。发放政府消费券546万元，推动疫情抑制的消费升级。大力支持乡村产业振兴，将一半以上的央、省衔接资金用于农村产业发展。加大政府采购支持中小企业发展力度，积极落实各项政府采购优惠政策。二是促财金互动。加力实施“政担银企户”贷款贴息、农业产业发展贷款风险补偿、金融服务乡村振兴贷款贴息等财政金融互动政策，大力推动政策性农业保险提质扩面，引导金融机构“扶小助微”促发展。三是谋减税降负。新增组合式税费支持政策“减免退缓”税费5.8亿元，其中办理增值税留抵退税594户3.36亿元，退税户数和金额分别居全市第一和第二。积极推动落实阶段性房租减免政策，对符合条件的小微企业和个体工商户累计减免房租446万元。

（四）民生保障有序

一是兜牢底线。对工资、乡村振兴、基本民生三类资金实行专项库款管理，足额安排“三保”预算支出23亿余元，有效兜牢“三保”底线。二是关注民生。足额保障34件民生实事实施，区本级预算达4500余万元。在幼有所育、学有所教、病有所医、老有所养等民生关切上持续加大资金保障力度，各项民生支出占一般公共预算支出比重始终稳定保持在65%以上。三是推进乡村振兴。争取到位衔接资金8836万元，统筹整合使用财政涉农资金10889万元。将土地出让收入的5.26%用于农业农村方面。区本级设立300万元防返贫基金，有效筑牢防返贫底线。通过“一卡通”系统对各类惠民惠农资金进行阳光审批、发放、监管，严防跑冒滴漏。完善乡镇工作补贴发放机制，支持宝轮镇优化行政管理体制改革，落实经费保障。

（五）管理效能有升

一是财政投资评审实现“量”“质”齐升。全区重大项目实行专班保障，优先财评，集中攻关，全年共完成财评项目276项，其中预算及变更项目245项，送审金额143709万元，审减11749万元，平均审减率8.14%。二是预算绩效管理持续纵深推进。首次将预算绩效管理内容纳入党校培训课程，创新推动绩效管理拓面，首次对行政事业单位国有资产引入绩效评价，工作成效被人民网四川频道、改革网、四川新闻网报道。积极推进绩效评价结果与预算编制融合，并与2023年部门预算安排进行了深度融合、挂钩执行，全区预算扣减0.9万元。三是闲置资产资源盘活利用取得新进展。梳理闲置房产、构筑物、森林资源等7类资源资产40余宗，梳理行政事业性可利用的房产、股权、河道水库景点冠名权等特许经营权资源资产1000余宗，将梳理整合的优质资源资产有偿注入到区属国有企业，有力提高国有企业活力和国有资产利用效率。2022年，财政部门在推进县域经济发展、项目投资、乡村振兴、疫情防控等方面受到区委区政府通报表扬，年度综合绩效考评位居经济部门前列，获得先进等次。

三、下阶段工作重点

过去一年全区财政平稳运行，是区委统揽全局、正确领导的结果，是区人大监督指导的结果，是区级各部门和乡镇街道凝心聚力、攻坚克难的结果。同时，我区财政工作还存在一些不容忽视的困难和问题，如：财政增收缺乏稳定财源支撑，稳定增长后劲不足；财政刚性支出有增无减，“三保”、基本民生提标、乡村振兴等领域财政支出需求大、刚性强，化解隐性债务、防范风险的压力逐年增大，促发展保安全方面的投入持续增加。财政支出压力进一步加大，面临的形势也更加严峻复杂，财政紧平衡状态始终无法破解；财政精细化管理不够，财政监督和绩效管理还存在薄弱环节等等。我们高度重视这些困难和问题，将认真落实《预算法》及其实施条例有关规定，结合区人大有关方面和审计部门提出的意见建议，采取有力措施逐步加以解决，重点做好以下工作。

一是加强财源培育。落实落细重大项目和重点产业财政要素保障，及时兑付惠企政策，提升经济内生动力。立足财政职能定位，主动融入和服务招商，助推优质项目落户落地。加快转变财政支持方式，完成产业投资引导基金组建。

二是强化收入组织。进一步健全完善协税护税机制，提前研判税源变化趋势，加强历欠税款清收，依法依规加快生活垃圾处理费、农房重建贷款清收。强化财政资源统筹管理，推动实现资源提效、资产盘活、资本增值、资金增效。

三是全力向上争取。围绕生态农业、乡村振兴等重点项目，积极争取上级资金和政策支持。持续做实做细专项债券项目谋划储备申报，充分发挥专项债扩投资、稳增长的重要作用。

四是兜牢“三保”底线。始终把兜牢兜紧民生保障持续增进民生福祉放在第一位。坚持在发展中保障和改善民生，确保一般公共预算民生支出占比稳定在65%以上。坚决扛牢“三保”政治责任，确保不发生任何“三保”风险事件。

五是深化财政管理。推进财政精细化管理，进一步加强财政运行分析，科学研判财政收支形势，多措并举扩大可用财力。从严支出管控，严控一般性支出，硬化预算刚性约束。持续深化财政绩效管理，大力推进预算绩效管理和预算管理深度融合。

六是防范运行风险。始终把防风险守底线助推财政稳健运行放在第一位。持续推进政府隐性债务化解工作，遏增量，化存量，多渠道、多门路筹措化债资金，坚决守住不发生系统性财政风险底线。

主任、各位副主任，各位委员：下阶段财政工作将坚定以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，学深悟透党的二十大精神，认真落实区委第九次党代会和区委九届四次、五次全会决策部署，树牢问题导向，紧盯目标任务，始终迸发“不服输、敢争先、走在前”的精气神，担当作为，求真务实，为谱写加快建设川陕甘结合部现代化中心城市核心区和中国绿色食品工业名城作出应有的贡献！