按照预决算信息公开有关要求，现将利州区2023年1-6月预算执行情况报告和相关表格予以公开，具体内容见附件。

目 录

1.利州区2023年预算执行情况报告

2.利州区2023年预算执行情况表格

表一、2023年1-6月利州区一般公共预算收入执行情况表

表二、2023年1-6月利州区一般公共预算支出执行情况表

表三、2023年1-6月利州区政府性基金预算收入执行情况表

表四、2023年1-6月利州区政府性基金预算支出执行情况表

表五、2023年1-6月利州区国有资本经营预算收入执行情况表

表六、2023年1-6月利州区国有资本经营预算支出执行情况表

关于广元市利州区2023年1-6月财政

预算执行情况的报告

2023年 8月30日在区九届人大常委会第16次会议上

广元市利州区财政局局长 马 太

主任，各位副主任，各位委员:

受区人民政府委托，向区九届人大常委会第16次会议报告2023年1-6月预算执行情况，请予审议。

一、1-6月财政预算执行情况

（一）一般公共预算

1-6月实现地方一般公共预算收入43029万元（税收收入22412万元，非税收入20617万元，税占比52.09%），同比增加5118万元，增长13.5%。完成市委目标绩效管理办公室预期数41702万元（增长10%）的103%，超收1327万元；完成市财政预期数47302万元（总量增长24.8%，税收增长50.3%，非税增长1.4%）的90.97%，短收4273万元（税收短收4850万元、非税超收577万元）。1-6月一般公共预算支出完成167347万元，同比增加6011万元，增长3.73%，完成市财政下达计划的100%。

税收收入进度较慢的主要原因，一是13个税种除增值税和资源税增长外其余11个税种均下降，其中：下降超过50%的税种1个（耕地占用税同比下降68.5%，减收337万元）；下降20%至50%的税种2个（契税同比下降41.37%，减收1754万元；印花税同比下降22.12%，减收117万元）；下降20%以下税种8个。二是所得税继2020年出现负增长连续两年转正后再次出现负增长，同比减收133万元，下降3.9%（其中：企业所得税同比减收91万元，下降4%；个人所得税减收42万元，下降5%）。

（二）政府性基金预算

1-6月，区级政府性基金收入实现4816万元，其中：国有土地使用权出让收入2009万元（含2020年仁寿县增减挂钩指标收益1200万元），污水处理费112万元，城市基础设施配套费77万元，专项债务对应项目专项收入2618万元，为年初预算381975万元的1.26%。安排政府性基金支出74655万元。其中：上级专项补助支出1768万元； 专项债券收入安排的支出33000万元；区本级安排支出39887万元（一是土地开发成本支出3508万元；二是工业发展投入1368万元；三是环卫投入6822万元；四是债务化解13405万元；五是PPP项目付费6350万元；六是专项债券还本付息8434万元）。

（三）国有资本经营预算

1-6月实现国有资本经营收入75万元，为年初预算381万元的19.68%，上半年未安排国有资本经营支出。

（四）政府债务变动情况

截至2022年底，全区地方政府债务余额438803万元，控制在省政府核定的债务限额444711万元内，分类型看：全区一般债务限额164411万元，余额164403万元；专项债务限额280300万元，余额274400万元。

2023年1-6月，新增债务57000万元（一般债券4000万元，专项债券53000万元）。截至6月30日，债务余额为495803万元（一般债券168403万元，专项债券327400万元），债务限额待省财政厅下达后再向人大常委会报告。

二、落实区九届人大三次会议决议及财政工作开展情况

（一）坚持“以政领财”，扛牢政治责任。坚持把政治建设放在首位。深入学习贯彻党的二十大精神，开展党的二十大精神专题学习和宣讲。紧扣财政职能围绕财政运行、预算绩效等12个课题开展调研，在大兴调查研究中破难题促发展开新局。全面落实意识形态工作责任制，定期开展意识形态和网络意识形态分析研判，干部职工凝聚力进一步增强。

（二）坚持“依法聚财”，做实财力基础。一是扛牢收入组织重任。健全完善财政、税务、非税执收等收入组织联席会议机制，定期调度，积极稳存量、抓增量、挖潜量。全区一般公共预算收入实现4.3亿元（税收2.24亿元，非税2.06亿元），同比增加0.5亿元，增长13.5%。地方一般公共预算收入总体企稳回升，但后劲乏力。政府性基金收入呈断崖式下降，仅入库0.2亿元，同比下降73%，这是造成今年财政运行和调度乃至下半年保障极大困难的主要原因。二是持续发力向上争取。以“项目”为抓手，紧盯政策动向协同发力，1-6月争取到位各类资金27.86亿元，同比增长1%。其中财政负主责争取到位资金17.82亿元，完成年度任务的103%，同比增长20.41%，占到位资金总量的63.96%，有力支撑全区拼经济比发展；32个区级部门争取到位资金10.04亿，完成年度任务45%，同比下降5%，占到位资金总量的36.04%。三是将财政资源资产存量变为现量。厘清盘活家底，将61宗行政事业性及低效运转资产划转给区属国企，将储备林项目下财政投资的项目资产进行有偿划转。

（三）坚持“科学理财”，强化重点保障。一是着力保障和改善民生。落实三保“两个优先”原则，预算安排“三保”支出20.87亿元，兜牢“三保”底线。1-6月实现一般公共预算支出16.73亿元，民生支出占比达70%。二是全力拼经济比发展。持续狠抓投资和项目建设，聚焦食品饮料、机械电子等15个重点产业，通过预算安排项目前期经费1000万元、发力筹措项目资金、加快财政投资评审等方式全力保障项目推进。以专项债券项目谋划包装为突破口，围绕最新领域挖潜谋划上报优质债券项目24个，其中5个项目已发行债券5.3亿元，有力保障棚户区改造、农村产业融合、粮油仓储物流建设等项目资金需求。三是大力支持实体经济发展，设立工业发展专项资金4000万元，1-6月通过专项补助、贷款贴息等方式兑付1368万元。会同行业主管部门争取交通建设、扶持企业、促进消费恢复、应急自然灾害四类专项资金9530万元，巧借外力促发展。坚持把科技作为财政支出重点领域，安排科技项目资金201万元，助力科技创新和改革。积极推动组建产业投资发展引导基金，通过调整转变财政支持方式引导社会资本加大项目投资。四是全力助推乡村振兴，持续增加公共财政乡村振兴投入，2023年全区财政一般公共预算支持乡村振兴32个预算科目金额较去年增长5%以上；稳步提高土地出让收入用于农业农村方面比重至7%，同比提高2个百分点。积极争取上级涉农资金向我区倾斜，上半年共争取到位财政衔接推进乡村振兴补助资金8355万元，实现支付5423万元，重点支持农业产业发展和农村基础设施建设，有效激发乡村振兴内生动力；继续实行涉农资金统筹整合，首批统筹整合财政涉农资金5098万元，整合比例达95%。全面落实惠民惠农财政补贴政策，在政府网站公示公开72项惠民惠农补贴清单并动态更新，主动接受社会监督。1-6月通过“一卡通”已发放惠民惠农补贴7969万元，惠及群众26.7万人次。五是全力优化财税营商环境。持续落实减税降费政策，统筹各类涉企财政奖补资金设立惠企政策资金池，推进“一站式”兑现服务。严格落实政府采购支持中小企业各项政策，提高政府采购面向中小企业预留份额，1-6月全区政府采购项目实际采购7335.9万元，合同授予中小企业采购金额6860.4万元，占比达93.5%。深入实施财政金融互动政策，用有限财政资金撬动金融“活水”。稳步推进政策性农业保险，实现三大主粮农业保险投保面积综合覆盖率达70%。安排100万元用于探索开展涉农巨灾保险，助力我区“三农”防灾减损。

（四）坚持“精细管财”，提升财政绩效。一是规范预算管理，全面完善政府预算体系，将政府所有收支全部纳入预算管理，有效防止虚收空转、脱离监管。合理确定支出预算规模，将原部门专项业务费重新梳理核实后按照“三保优先、突出重点”原则纳入年初预算保障。落实落细过紧日子各项要求，对全区相应经费和一般性支出压减10%，“三公”经费只减不增，切实降低行政运行成本。二是高标准推进直达资金管理，1-6月下达并分配直达资金55786万元，分配进度100%；实现支出27189万元，支出进度48.8%，直达资金使用及时性和精准性进一步提升。三是优化绩效评价全过程管理，积极打造完善事前、事中、事后有机衔接的管理链条。对统计监测调查工作经费等15个项目进行事前绩效评估，涉及资金3859万元，综合评估后调减预算资金398万元。持续完善绩效结果与预算安排挂钩机制，健全绩效结果反馈及督促整改机制，督促预算单位对100余个具体问题进行整改。四是加强财政投资评审。狠抓评审质效，及时剔除或减少不合理、不必要的基本建设投资。1-6月共完成财评项目131项，其中评审预算及变更项目123项，送审金额16.48亿余元，审定金额15.32亿余元，审减1.16亿余元，平均审减率7.04%。五是持续加强债务和政府支出责任管理，千方百计筹措化债资金，积极稳妥推进隐性债务化解，对全区PPP项目进行规范和问题排查，确保财政经济稳健运行。六是强化财政监督，深入学习宣传《关于进一步加强财会监督工作的意见》，聚焦惠民惠农补贴资金、行政事业单位国有资产处置等9方面重点内容高效开展财经纪律重点问题专项整治，并顺利接受了上级延伸复查。

三、下半年工作重点

我区财政收入总体呈现恢复态势，但受需求收缩、供给冲击、预期转弱三重压力的影响较大，加之民生等各项刚性支出有增无减，财政收支矛盾仍然巨大。税收方面，我区税收总量的近五成来源于房地产、建筑业及其关联行业，税基不广，重点税源不多不优且依赖性过强，以致稳定性差，税收挖潜空间不大；非税方面，有价值可盘活的闲置资产资源不多，国有资源有偿使用收入持续下滑，加之部分行政执法权上划，法检两院财务上划市级统管，非税挖潜进一步收窄。另外，房地产市场持续低迷导致土地出让收入仍大幅下降，加之债务集中到期，财政收支矛盾极为严峻，政府债务风险进一步凸显。财政运行举步维艰，我们要做好以下几方面工作。

（一）在财政资源统筹上再强化，全力保障全区经济社会高质量发展。一是加强财源培育。落实落细重大项目和15个重点产业财政要素保障，及时兑付惠企政策，提升经济内生动力。立足财政职能定位，主动融入和服务招商，助推优质项目落户落地。加快转变财政支持方式，完成产业投资引导基金组建。二是强化收入组织。进一步健全完善协税护税机制，提前研判税源变化趋势，加强历欠税款清收，依法依规加快生活垃圾处理费、农房重建贷款清收。强化财政资源统筹管理，推动实现资源提效、资产盘活、资本增值、资金增效，确保年度收入任务不减少。三是全力向上争取。围绕生态农业、乡村振兴等重点项目，积极争取上级资金和政策支持。持续做实做细专项债券项目谋划储备申报，充分发挥专项债扩投资、稳增长的重要作用。

（二）在增加民生福祉上再提升，提高人民群众的获得感幸福感安全感。一是强化财政兜底保障，坚决兜牢“三保”底线，全力保障省定民生实事实施，重点聚焦教育、医疗卫生、社会保障等民生领域，加快资金支出进度，确保一般公共预算民生支出占比稳定在65%以上。二是强化民生资金拨付管理，用好用活预算管理一体化、直达资金动态监控和“一卡通”监管等财政信息化平台，对资金下达分配支付等关键环节实行穿透式、全过程监督，对系统各类预警信息逐一核查，让每一分财政资金从“收”到“支”置于监控之下，严防跑冒滴漏。三是坚持乡村振兴全面推进。健全完善衔接推进乡村振兴财政投入保障体系，持续增加公共财政、土地出让收入对乡村振兴的投入，继续实行涉农资金统筹整合，重点加大乡村振兴产业投入，不断强化乡村振兴内在支撑。

（三）在财政管理改革上再发力，推动财政治理提升有力有效。一是从严落实过紧日子各项要求，按照有保有压、轻重缓急原则安排财政资金，统筹财力优先保障“三保”和区委区政府重大决策部署，集中财力办大事。继续严控和压减一般性及非刚性支出，有效降低行政运行成本。二是强化预算绩效管理，完善事前、事中、事后有机衔接的绩效管理闭环系统，将绩效管理事前评估、目标管理、运行监控、绩效评价、结果应用、信息公开等工作实质性融入预算管理全过程，推动财政资金聚力增效。三是着力防范地方政府债务风险。想方设法筹措化债资金，坚决防止债务违约，依托债务监测平台强化政府债务日常监控，严防债务风险。三是深入开展财会监督。巩固财经纪律重点问题专项整治成果，督促抓实问题整改。全面梳理各类监督发现反馈财政财务问题，把解决问题与推进财政改革、完善管理制度贯通起来。

（四）在财政政治建设上再压实，锻造讲政治敢担当财政干部队伍。一是高标准开展主题教育，学深悟透党的二十大精神和习近平新时代中国特色社会主义思想，推动机关党建与业务工作深度融合。高质量完成调研课题，服务财政平稳运行。二是持续推进党风廉政建设，加大警示教育力度，结合会前学习、党支部“三会一课”等形式，推动党规党纪入脑入心。三是加强财政干部专业训练和实践磨练，通过集中培训、专题学习、挂职锻炼等多种形式，重点抓好干部队伍的教育培养。

主任、各位副主任，各位委员：下半年的财政工作压力大、任务重，我们将在区委的坚强领导下，在区人大常委会的监督支持下，认真贯彻落实区第九次党代会和区委历次全会精神，勇于担当、迎难而上、增添措施，确保完成下半年各项工作任务。