目录

公开时间：2025年9月26日

第一部分 部门概况

一、部门职责

二、机构设置

第二部分 2024年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

二、收入决算情况说明

三、支出决算情况说明

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

七、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

八、政府性基金预算支出决算情况说明

九、国有资本经营预算支出决算情况说明

十、其他重要事项的情况说明

第三部分 名词解释

第四部分 附件

第五部分 附表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、财政拨款支出决算明细表

六、一般公共预算财政拨款支出决算表

七、一般公共预算财政拨款支出决算明细表

八、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

九、一般公共预算财政拨款项目支出决算表

十、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

十一、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

十二、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

十三、财政拨款“三公”经费支出决算表

第一部分 部门概况

一、部门职责

（一）宣传贯彻落实中央、省、市、区有关农村经济工作和社会发展的方针、政策和决策部署。

（二）研究制定全区供销合作社发展规划，指导全区供销合作社的综合改革和高质量发展。

（三）承担对重要农业生产资料、废旧物资、农副产品的经营管理和农村人居环境整治农业面源污染治理工作。

（四）协调同政府有关部门、社会组织的关系，研究扶持农村合作经济发展的政策性建议。参与组织、储备、调运有关救灾物资的工作。

（五）服务乡村振兴战略，推进农业农村现代化建设。

（六）构建和完善农业社会化服务体系、农村现代流通体系。

（七）做好农业、农村、农民服务工作，指导全区供销社系统组织建设。

（八）履行本级社社有资产出资人代表职责，优化社有资本布局，促进社有资产保值增值。

（九）发挥合作经济组织联合会作用，参与、协调农村合作经济组织交流与对外合作工作。

（十）完成区委、区政府交办的其他任务。

二、机构设置

广元市利州区供销合作社联合社系参照公务员法管理的事业单位，下属二级预算单位0个，其中行政单位0个，参照公务员法管理的事业单位0个，其他事业单位0个。

第二部分 2024年度部门决算情况说明

一、 收入支出决算总体情况说明

2024年度收、支总计均为487.66万元。与2023年度相比，收、支总计各减少218.64万元，下降30.96%。主要变动原因是项目收支减少。

（图1：收、支决算总计变动情况图）（柱状图）

二、 收入决算情况说明

2024年度收入合计487.66万元，其中：一般公共预算财政拨款收入487.66万元，占100%。

（图2：收入决算结构图）（饼状图）

三、 支出决算情况说明

2024年度支出合计487.66万元，其中：基本支出262.82万元，占53.89%；项目支出224.84万元，占46.11%。

（图3：支出决算结构图）（饼状图）

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2024年度财政拨款收、支总计均为487.66万元。与2023年度相比，财政拨款收、支总计各减少218.64万元，下降30.96%。主要变动原因是项目收支减少。

（图4：财政拨款收、支决算总计变动情况）（柱状图）

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

2024年度一般公共预算财政拨款支出487.66万元，占本年支出合计的100%。与2023年度相比，一般公共预算财政拨款支出减少218.64万元，下降30.96%。主要变动原因是项目支出减少。

（图5：一般公共预算财政拨款支出决算变动情况）（柱状图）

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况

2024年度一般公共预算财政拨款支出487.66万元，主要用于以下方面:商业服务业等支出373.34万元，占76.56%；节能环保支出4.32万元，占0.89%；农林水支出40万元，占8.2%；社会保障和就业支出48.91万元，占10.03%；卫生健康支出6.22万元，占1.28%；住房保障支出14.87万元，占3.05%。

（图6：一般公共预算财政拨款支出决算结构）（饼状图）

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

2024年度一般公共预算支出决算数为487.66万元，完成预算100%。其中：

1.商业服务业等支出（类）商业流通事务（款）行政运行（项）: 支出决算为192.82万元，完成预算100%，决算数等于预算数。

2.商业服务业等支出（类）商业流通事务（款）一般行政管理事务（项）: 支出决算为115万元，完成预算100%，决算数等于预算数。

3.商业服务业等支出（类）其他商业服务业等支出（款）其他商业服务业等支出（项）: 支出决算为65.52万元，完成预算100%，决算数等于预算数。

4.节能环保支出（类）污染防治（款）固体废弃物与化学品（项）: 支出决算为4.32万元，完成预算100%，决算数等于预算数。

5.农林水支出（类）农业农村（款）农业生产发展项（项）: 支出决算为40万元，完成预算100%，决算数等于预算数。

6.住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）: 支出决算为14.87万元，完成预算100%，决算数等于预算数。

7.社会保障和就业（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）: 支出决算为19.66万元，完成预算100%，决算数等于预算数。

8.社会保障和就业（类）抚恤（款）死亡抚恤（项）: 支出决算为29.03万元，完成预算100%，决算数等于预算数。

9.社会保障和就业（类）其他社会保障和就业支出（款）其他社会保障和就业支出（项）: 支出决算为0.21万元，完成预算100%，决算数等于预算数。

10.卫生健康（类）行政事业单位医疗（款）行政单位医疗（项）:支出决算为6.22万元，完成预算100%，决算数等于预算数。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2024年度一般公共预算财政拨款基本支出262.82万元，其中：

人员经费234.97万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、奖金、机关事业单位基本养老保险缴费、职工基本医疗保险缴费、其他社会保障缴费、其他工资福利支出、抚恤金、生活补助、奖励金、住房公积金。

公用经费27.85万元，主要包括：办公费、工会经费、福利费、其他交通费等。

七、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明

2024年度“三公”经费财政拨款支出决算为0万元。决算数与预算数持平。

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

2024年度“三公”经费财政拨款支出决算中，因公出国（境）费支出决算0万元；公务用车购置及运行维护费支出决算0万元；公务接待费支出决算0万元。具体情况如下：

1.因公出国（境）经费为0万元，年初未安排预算。

2.公务用车购置及运行维护费支出0万元,年初未安排预算。

3.公务接待费支出0万元，年初未安排预算。

八、政府性基金预算支出决算情况说明

2024年度政府性基金预算财政拨款支出0万元。

九、国有资本经营预算支出决算情况说明

2024年度国有资本经营预算财政拨款支出0万元。

十、其他重要事项的情况说明

（一）机关运行经费支出情况

2024年度，广元市利州区供销合作社联合社机关运行经费支出27.85万元，比2023年度减少2.04万元，下降6.83%。主要原因是人员变动。

（二）政府采购支出情况

2024年度，广元市利州区供销合作社联合社政府采购支出总额0万元，其中：政府采购货物支出0万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出0万元。

（三）国有资产占有使用情况

截至2024年12月31日，广元市利州区供销合作社联合社共有车辆0辆。

（四）预算绩效管理情况

根据预算绩效管理要求，本部门在2024年度预算编制阶段，组织对第二办公区房屋资金、代理记账服务费、废弃农膜农药瓶回收、控编人员工作经费、人员类政策性支出、2023年社会化服务等6个项目开展了预算事前绩效评估，对6个项目编制了绩效目标，预算执行过程中，选取6个项目开展绩效监控。

组织对2024年度一般公共预算、政府性基金预算、国有资本经营预算、社会保险基金预算以及资本资产、债券资金等全面开展绩效自评，形成广元市利州区供销合作社联合社部门整体（含部门预算项目）绩效自评报告，其中，广元市利州区供销合作社联合社部门整体（含部门预算项目）绩效自评得分为96.36分，绩效自评综述：我单位各项指标都较好达到了相关要求，自评结果为良好。

第三部分 名词解释

1.财政拨款收入：指单位从同级财政部门取得的财政预算资金。

2.商业服务业等支出（类）商业流通事务款（款）行政运行（项）：反映行政单位的基本支出。

3.商业服务业等支出（类）商业流通事务（款）一般行政管理事务（项）：反映行政单位未单独设置项级科目的其他项目支出。

4.商业服务业等支出（类）其他商业服务业等支出（款）其他商业服务业等支出（项）：反映上述项目以外其他用于商业流通事务方面的支出。

5.农林水支出（类）农业农村（款）农业生产发展（项）：反映用于耕地力保护、适度规模经营、农机购置补贴、优势特色主导产业发展、畜牧水产发展、农村一二三产业融合等方面的支出。

6.社会保障和就业（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）：指机关事业单位实施养老保险制度由单位缴纳的基本养老保险费支出。

7.社会保障和就业（类）抚恤（款）死亡抚恤（项）：指病故人员家属的一次性和定期抚恤金、丧葬补助费。

8.社会保障和就业（类）其他社会保障和就业支出（款）其他社会保障和就业支出（项）：指上述项目以外其他用于社会保障和就业方面的支出。

9.卫生健康（类）行政事业单位医疗（款）行政单位医疗（项）：指财政部门安排的事业单位基本医疗保险缴费经费。

10.节能环保（类）污染防治（款）固体废弃物与化学品（项）：指政府在垃圾、医疗废物、危险废物及工业废弃物处置处理等方面的支出，持久性有机污染物监管及淘汰处置支出。

11.住房保障（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）：指行政事业单位按人力资源和社会保障部、财政部规定的基本工资和津贴补贴以及规定比例为职工缴纳的住房公积金。

12.基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

13.项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

14.“三公”经费：指部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

15.机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

第四部分 附件

部门预算绩效评价报告

一、部门（单位）基本情况

（一）机构组成。利州区供销合作社联合社为参照公务员法管理的事业单位，按照“三定方案”内设1室5股，分别为办公室、财务股、经济发展股、社务企业指导股、人事股、审计股。

（二）机构职能。宣传贯彻落实中央、省、市、区有关农村经济工作和社会发展的方针、政策和决策部署；研究制定全区供销合作社发展规划，指导全区供销合作社的综合改革和高质量发展；协调同政府有关部门、社会组织的关系，研究扶持农村合作经济发展的政策性建议；承担对重要农业生产资料、废旧物资、农副产品的经营管理和农村人居环境整治农业面源污染治理工作；参与组织、储备、调运有关救灾物资的工作；服务乡村振兴战略，推进农业农村现代化建设；构建和完善农业社会化服务体系、农村现代流通体系；做好农业、农村、农民服务工作，指导全区供销社系统组织建设；履行本级社社有资产出资人代表职责，优化社有资本布局，促进社有资产保值增值；发挥合作经济组织联合会作用，参与、协调农村合作经济组织交流与对外合作工作；完成区委、区政府交办的其他任务。

（三）人员概况。截至2024年末，利州区供销合作社联合社编制人数10人，其中参照公务员管理事业编制10名，控编人员1名。2024年末实有在职人员12人，退休人员13人。

二、部门资金收支情况

（一）收入情况。广元市利州区供销合作社联合社2024年年初预算收入412.63万元、决算报表收入487.66万元。

（二）支出情况。广元市利州区供销合作社联合社2024年年初预算支出412.63万元、决算报表支出487.66万元，主要包括：1.保障单位正常运转。2.不断深化供销社综合改革，负责全区供销系统的行业管理，规范社有企业管理，拓展为农服务领域，提升为农服务能力。3.负责管理经营本级社有资产，维护全区供销系统的合法权益，确保社有资产保值增值。4.完成全区14个乡镇（街道）155个村（社区）的代理记账业务。5.协同各方完成废弃农膜回收，回收率达90%，废弃农药包装物做到应收尽收。

（三）结余分配和结转结余情况。广元市利州区供销合作社联合社2024年决算报表无结转结余情况。

三、部门预算绩效分析

（一）部门预算总体绩效分析。根据部门预算绩效评价指标体系“总体绩效”涉及二、三级指标进行逐项绩效分析并评分，依次包括履职效能、预算管理、财务管理、资产管理、采购管理等情况。

1.履职效能。

（1）人员经费保障效能：足额保障员工工资及社保缴纳。

（2）基础运营保障效能：办公经费支出合理，确保办公场所正常运转及财务管理合规，费用控制在预算内。

（3）二办公区房屋租金收取：维护全区供销系统的合法权益，确保社有资产保值增值。

（4）代理记账服务：完成全区14个乡镇（街道）155个村（社区）的代理记账业务。

（5）废弃农膜农药瓶回收：回收各类废弃农膜193.26吨，回收率达到90%；无害化处置各种农药包装物4.989吨，做到应收尽。

2.预算管理。

（1）预算编制质量：预算项目细化合理，与职能目标匹配度高，无超范围编制。

（2）支出执行进度：全年支出进度达100%，无滞后现象，项目无年终结余。

（3）严控一般性支出：严格落实“过紧日子”要求，办公费、差旅费等支出严格按照预算进度执行。

3.财务管理。

（1）制度健全性：财务管理制度完善，涵盖收支审批、报销流程等环节。

（2）岗位规范性：会计与出纳岗位分设，职责清晰，无交叉风险。

（3）资金使用合规性：资金用途符合规定，无挤占挪用现象。

4.资产管理。

我单位固定资产构成主要为办公设施设备，固定资产日常维护良好，管理规范，使用率较高，为保障单位日常工作开展提供了有效支持。2024年度，我单位不存在房屋土地、设施设备和其他资产的闲置情况。

5.采购管理。

我单位严格按照预算和计划组织政府采购业务，并按照规定组织执行政府采购项目验收程序，妥善保存政府采购业务相关档案。

（二）部门预算项目绩效分析。

1.常年项目绩效分析。该类项目总5个，涉及预算总金额 447.66万元，1—12月预算执行总体进度为100%，无预算结转结余。

（1）人员类项目绩效分析

①项目决策。我单位依据实际在岗、退休人员数，严格按照预算编制要求核算人员类项目预算，保障在岗人员工资、社会保险、公积金等支出和离退休人员福利支出，确保人员正常履行工作职责，完成工作任务，推动全区供销事业发展。

②项目执行。2024年单位部门人员经费支出234.97万元，该项目支出中“保障人员工资、保险等”共支出234.97万元，合计支出234.97万元，与年初预算数196.94万元相比，多支出38.03万元，偏差度19.3%，主要原因为人员工资提标、绩效清算和退休职工去世丧葬抚恤金等项目变动。

③目标实现。我单位严格按照政策、标准和相关规范发放工资津补贴、缴纳社会保险和住房公积金、代扣代缴职工应缴的个人所得税等，严格按照行政事业单位人员类项目有关核算办法进行会计核算，设立专门账簿，并在部门决算中独立列项。人员类项目绩效目标均达到预期指标。

（2）运转类项目绩效分析

①项目决策。保障区供销联社履行部门职能职责，维持单位正常运转及全区供销合作事业发展，抓好安全生产，维护社会稳定，不断强化党风廉政建设等各项目标任务。

②项目执行。2024年单位部门日常公用经费支出27.85万元，项目支出中“办公费、印刷费、水费、电费、物业管理费”共支出27.85万元，合计支出27.85万元，与年初预算数27.85万元相比，持平，偏差度0%。

③目标实现。按照2024年部门预算编制通知要求，认真核实单位实际财政供养人数和单位实有编制情况，准确编制公用经费，做到尽量细化项目资金支出预算范围和科目。运转类项目绩效目标均达到预期指标。

（3）第二办公区房屋租金项目绩效分析。

①项目决策。按照广元市公安局利州分局二办公区建设相关要求，由广元市公安局利州分局与区供销联社签订租房协议，并根据项目所在地租赁市场行情约定房屋租金。

②项目执行。2024年度收取二办公区房屋租金115万元，主要用于解决供销社改革遗留问题和持续深化供销社综合改革。

③目标实现。一是确保供销社社有资产保值增值；二是为解决供销社改革历史遗留问题提供资金支持；三是为持续深入推进供销社综合改革，提升为农服务能力提供资金保障。

（4）代理记账服务费项目绩效分析。

①项目决策。按照《广元市利州区村（社区）和村（社区）集体经济组织实行委托代理记账办法（试行）》（广利府办发〔2021〕43号）文件要求，推行村（社区）委托代理记账，业务面覆盖全区14个乡镇155个村（社区）。

②项目执行。2024年度代理记账服务费项目年初预算65.52万元，实际支出65.52万元。加强项目的实施过程监管，规范资金拨付程序，财务手续齐全，其支付范围、支付标准、支付进度、支付用途均符合项目要求，切实做到专款专用，发挥好项目资金对项目实施的促进作用。

③目标实现。为全区14个乡镇（街道）155个村（社区）提供了代理记账服务，覆盖率为100%。有效规范了村级财务手续，提升村级财务管理能力。

（5）废弃农膜农药瓶回收项目绩效分析。

①项目决策。按照《关于推进废弃农膜收集和处理体系建设的意见》（广利府办发〔2017〕8号）和《关于做好废弃农膜收集和处理体系建设工作的通知》（广利农膜收处领办〔2019〕1号）文件精神，始终把推进废弃农膜收集和处理体系建设作为防治环境污染、促进生态文明建设的重要任务，按照“减量化、资源化、再利用”的循环经济理念，坚持“政府主导、企业带动、农户参与、区场运作”原则和“村回收、乡镇转运、县区集中、区处理”模式，构建集销售、使用、回收、加工为一体能够可持续运行的废弃农膜（农药包装物）回收和处置体系，达到有效治理农业污染，进一步改善和保护生态环境的目的。

②项目执行。2024年废弃农膜农药瓶回收项目年初预算4.32万元，实际支出4.32万元。项目资金拨付程序规范，财务手续齐全，其支付范围、支付标准、支付进度、支付依据合规合法，与原定用途、预算批复相符。

③目标实现。2024年回收各类废弃农膜193.26吨，回收率达90%以上；无害化处理各种农药包装物4.989吨，做到应收尽收。资金使用率达100%，无资金结余，项目未出现预算管理方面违纪违规问题。

2.阶段（含一次性）项目绩效分析。

该类项目总数1个，具体为2023年农业社会化服务项目，涉及预算总金额40万元，1—12月预算执行总体进度为100 %，无预算结转结余项目。

（1）项目决策。四川省农业农村厅、四川省供销合作社联合社、四川省财政厅《关于印发<四川省2023年农业社会化服务实施方案>的通知》（川农函〔2023〕407号）精神，区农业农村局、区供销合作社联合社共同研究，起草了《广元市利州区人民政府办公室关于报送<广元市利州区2023年农业社会化服务项目实施方案>的函》（广利府函〔2023〕114号），明确“区供销联社组织对水稻多环节进行社会化服务，规划实施面积0.5951万亩，计划申请并落实中央财政补助资金56万元”。该项目于2024年入库40万元。

（2）项目执行。2024年9月，我社根据项目实施进度向财政局申请拨付存量收回资金56万元，财政统筹安排拨付资金40万元，入库金额40万元，实际支付40万元，支付率100%。

（3）目标实现。2024年，完成水稻全过程托管服务0.4647万亩，农药包装物回收处置1.2万亩。

（三）绩效结果应用情况。

1.在内部应用上，我单位严格执行预算绩效管理工作相关规定，细化考核内容，加强各业务科室与绩效管理工作的联系，明确考核及绩效结果与专项预算安排挂钩举措，推动绩效管理工作更好地实施。

2.在自评公开上，我单位严格按照预决算编制要求编制绩效目标，填列绩效目标完成情况，开展绩效自评工作，并按要求将相关绩效信息随部门预算决算一并在政府门户网站公开。

3.在问题整改上，针对绩效自评中发现的问题，我单位进一步健全完善了财务管理制度，强化内控制度建设，防范财务风险。同时，在执行层面规范管理流程和操作流程，加强了制度的执行力和有效性管理。

4.在应用反馈上，我单位已按要求在规定时间内将预算绩效结果应用情况向财政反馈。根据绩效自评反馈的问题，及时调整项目绩效指标编制。

四、评价结论及建议

（一）评价结论。经过认真对照《2024年区级部门整体支出绩效评价指标体系》，我单位各项指标都较好达到了相关要求，自评得分为96.36分，自评结果为良好。

（二）存在问题。一是绩效管理意识还有待加强；二是部分项目评价指标设置不够精准，缺乏具体性和系统性，难以全面反映项目绩效；三是绩效跟踪与反馈机制还不健全。

（三）改进建议。

1.提高政治站位，强化绩效理念。对财务股室、业务股室相关人员，以开展专题培训、分类指导等多种形式学习预算绩效管理的相关规范要求，让绩效管理理念深入人心、让绩效管理人员熟知政策。

2.细化指标设置，提高管理水平。在年初绩效目标设置中，督促项目业务股室针对项目可达成目标，按照科学、合理、全面、可量化、可考核的原则，设立项目评价指标，系统反映单位项目绩效，切实提升绩效管理水平。

3.加强统筹协调,突出结果运用。及时与项目业务股室、实施单位进行有效沟通，收集项目实施数据，准确分析项目绩效目标实现程度、资金使用、项目实施、项目管理等情况，针对其存在的问题提出具有针对性、准确性的改进建议，推进预算绩效管理实践,提升绩效评价成效。

第五部分 附表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、财政拨款支出决算明细表

六、一般公共预算财政拨款支出决算表

七、一般公共预算财政拨款支出决算明细表

八、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

九、一般公共预算财政拨款项目支出决算表

十、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

十一、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

十二、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

十三、财政拨款“三公”经费支出决算表