一、关于预算执行及决算草案编制情况方面的问题

（一）非税收入未缴库741.73万元

经核实，我局已于2025年1月20日将非税收入741.73万元全额缴库。

（二）政府性基金预算编制不科学

我局将在今后工作中统筹考虑历史数据、市场环境和政策调整等因素，分析收入来源、强化数据支撑、细化流程管控，提高收入预算编制的合理性与可行性。

（三）个别月份库款保障水平低于合理区间

2024年以来，我局不断优化资金调配结构，优化资金拨付顺序，减少非必要支出，但仍有2个月“库款保障水平”低于0.3。下一步，我局将从两方面加强整改，一是加强收支预期管理，强化综合治税，保障收入平稳入库，及时掌握资金调拨情况，严格预算执行管理，确保收支均衡；二是加强库款分析和预测预警监控管理，在提高财政保障能力的基础上，严格控制库款规模，将本地区库款保障水平保持在规定范围内，防范支付风险发生。

（四）往来款项未及时清理162777.76万元

问题1：“其他应付款”两年以上未清理44392.47万元。

我局将立即对《审计报告》中提及的“其他应付款”往来款项进行逐一清理核实并对确实无需支付的暂存款项按照相关审批流程予以消化清理，确保财政资金安全规范、高效运行。

问题2：“其他应收款”两年以上未清理118385.29万元。

我局将立即对《审计报告》中提及的“其他应收款”往来款项进行逐一清理核实，分类梳理，按照相关审批流程，通过冲销、收回等方式进行清理，确保财政资金安全规范、高效运行。

（五）改变资金用途816490.29元

我局已督促各单位对改变资金用途的费用进行梳理、调账，并将具体情况函告我局，今后我局将履行好财政监督职责，严格预算执行，确保资金使用合理、合规、合法。

（六）绩效评价发现问题督促整改不到位

荣山镇已对机关使用的办公设备、车辆、专用设备等所有固定资产逐一进行核对，按规定程序向区机关事务服务中心提交《资产报废处置申请》，确保及时完成报废、拍卖等处置工作，确保处置工作依法依规推进。

二、关于重点领域资金使用中存在的问题

（一）专项资金下达不及时

我局已在预算一体化系统中下达相关专项资金750.69万元，今后工作中我局将加强对专项转移支付的管理，及时下达资金。

（二）违规发放民生补贴117316.78万元

已追回违规发放的民生补贴资金共计117316.78万元，今后工作中我局将严格督促各单位强化民生资金领取人员信息的收集与管理工作，并开展常态化检查，杜绝此类问题再次发生。

三、关于财政运行风险防范化解中存在的问题

（一）2024年度债券资金结存65218.71万元，未充分发挥资金使用效益

我局将督促项目单位加快项目实施，确保及时完工，促使资金及时投入使用，发挥资金效益，杜绝此类问题再次发生。

四、下一步工作打算

为确保审计整改工作落到实处，切实提升财政资金管理水平，下一步将重点从以下三方面推进工作。

（一）筑牢预算执行与支出监管防线。完善“实时预警、分级处置”动态监控机制，依托预算一体化平台覆盖预算指标、资金支付全环节，通过定期会商推动监控结果与预算调整挂钩。聚焦资金用途变更风险，明确调剂权限与流程，重点核查实际用途是否与对应预算项目和科目相符，确保资金安全。

（二）深化绩效评价与预算联动机制。构建 “评价—整改—应用”闭环体系，将所有财政资金项目纳入绩效评价，重点考核完成率、效率及社会效益。强化评价结果与预算安排刚性挂钩，优先保障优秀项目资金，削减或取消低效项目预算。推动结果向社会公开，引导预算单位树立“花钱必问效”的理念，建立监控、评价、审批信息共享机制，实现动态数据与绩效指标联动分析，提升财政资源配置精准度。

（三）强化核查公示与监督问责闭环。督促资金责任单位建立定期和不定期核查机制，重点核查资金使用与预算匹配度、人员资格与拨付的一致性。严格执行信息公示制度，要求预算单位公开年度预算、支出明细及绩效结果。畅通投诉举报渠道，及时核查线索，曝光违规行为，构建“单位自查、部门督查、社会监督”立体网络，确保整改成效落地。