目 录

第一部分 广元市利州区审计局概况

一、基本职能及主要工作

二、部门预算单位构成

第二部分 广元市利州区审计局2025年部门预算情况说明

第三部分 名词解释

第四部分 广元市利州区审计局2025年部门预算表

一、部门收支总表

二、部门收入总表

三、部门支出总表

四、财政拨款收支预算总表

五、财政拨款支出预算表（部门经济分类科目）

六、一般公共预算支出预算表

七、一般公共预算基本支出预算表

八、一般公共预算项目支出预算表

九、一般公共预算“三公”经费支出预算表

十、政府性基金预算支出预算表

十一、政府性基金预算“三公”经费支出预算表

十二、国有资本经营预算支出预算表

十三、部门预算项目支出绩效目标表

十四、部门整体支出绩效目标表

第一部分 广元市利州区审计局概况

一、基本职能及主要工作

（一）广元市利州区审计局职能简介

（1）主管全区审计工作。负责对区级财政收支和法律法规规定属于审计监督范围的财务收支的真实、合法和效益进行审计监督，对公共资金、国有资产、国有资源和领导干部履行经济责任情况实行审计全覆盖，对领导干部实行自然资源资产离任(任中)审计，对国家、省、市、区有关重大政策措施贯彻落实情况进行跟踪审计。对审计、专项审计调查和核查社会审计机构相关审计报告的结果承担责任，并负有督促被审计单位整改的责任。

（2）贯彻执行国家有关审计工作的方针政策和法律法规。拟订全区审计规范性文件，负责本系统、本部门依法行政工作。制定并组织实施全区专业领域审计工作规划。对直接审计、调查和核查的事项依法进行审计评价，作出审计决定或提出审计建议。

（3）向区委审计委员会提出年度区级预算执行和其他财政支出情况审计报告。向区政府和市审计局提出年度区级预算执行和其他财政收支情况的审计结果报告。受区政府委托向区人大常委会提出区级预算执行和其他财政收支情况的审计工作报告、审计查出问题整改情况报告。向区委、区政府报告对其他事项的审计和专项审计调查情况及结果。依法向社会公布审计结果。向区直有关部门和乡镇党委、政府，街道党工委、办事处通报审计情况和审计结果。

（4）直接审计下列事项，出具审计报告，在法定职权范围内作出审计决定，包括国家、省、市、区有关重大政策措施贯彻落实情况；区级预算执行情况和其他财政收支，区直各部门（含直属单位）预算执行情况、决算草案和其他财政收支；乡镇（街道）预算执行情况、财政决算和其他财政收支；使用区级财政资金的事业单位（含直属单位）和社会团体的财务收支；区级政府投资和以区级政府投资为主的建设项目的预算执行情况和决算，区级重大公共工程项目的资金管理使用和建设运营情况；自然资源管理、污染防治和生态保护与修复情况；区属国有企业、国有资本占控股或主导地位的企业境内外资产、负债和损益；有关社会保障基金、社会捐赠资金、安全生产和职业健康财政资金以及其他基金、资金的财务收支；法律法规规定的其他事项。

⑸.按规定对区管党政主要领导干部及其他单位主要负责人实施经济责任审计和自然资源资产离任(任中)审计。

⑹.组织实施对国家财经法律法规、规章、政策和宏观调控措施执行情况、财政预算管理及国有资产管理使用等与区级财政收支有关的特定事项进行专项审计调查。

⑺.依法检查审计决定执行情况，督促整改审计查出的问题，依法办理被审计单位对审计决定提请行政复议、行政诉讼或区政府裁决中的有关事项，协助配合有关部门查处相关重大案件。

⑻.指导和监督内部审计工作，核查社会审计机构对依法属于审计监督对象的单位出具的相关审计报告。

⑼.依法组织开展国际组织和外国政府援助、贷款项目审计。

⑽.组织开展信息技术在审计领域的应用。

⑾.负责职责范围内的安全生产和职业健康、生态环境保护、审批服务便民化等工作。

⑿.完成区委、区政府交办的其他任务。

⒀.职能转变。进一步完善审计管理体制，加强全区审计工作统筹，明晰审计机关职能定位，理顺内部职责关系，优化审计资源配置，充实加强一线审计力量，构建集中统一、全面覆盖、权威高效的审计监督体系。优化审计工作机制，坚持科技强审，完善业务流程，改进工作方式，加强与有关部门的沟通协调，充分调动内部审计和社会审计力量，增强监督合力。

（二）广元市利州区审计局2025年重点工作

2025年，局党组将团结带领全局干部职工以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，深入学习贯彻习近平总书记关于审计工作的重要论述及习近平总书记来川来广视察重要指示精神，学深悟透党中央、省委、市委、区委全会及经济工作会议精神，全面落实党中央和省委、市委、区委重大决策部署，坚持稳中求进工作总基调，完整准确全面贯彻新发展理念，立足经济监督定位，聚焦主责主业，做实研究型审计，以全力保障党中央、国务院宏观调控决策部署落实落地为主线，以着力促进区委、区政府部署要求落实见效为重心，科学规范开展审计工作，不断提高审计质效，更好服务高质量发展，为加快建设川陕甘结合部现代化中心城市核心区提供坚强审计保障。一是聚焦财政资金高效使用加强审计监督；二是聚焦保障和改善民生加强审计监督；三是聚焦防范重大风险加强审计监督；四是聚焦权力规范运行加强审计监督；五是聚焦重大项目有序推进加强审计监督；六是聚焦历年查出问题整改加强审计监督。

二、部门预算单位构成

广元市利州区审计局下属二级单位3个，其中行政单位0个，参照公务员法管理的事业单位1个，其他事业单位2个，无独立预算的二级单位。

一、收支预算情况说明

按照综合预算的原则，广元市利州区审计局所有收入和支出均纳入部门预算管理。收入全部为一般公共预算拨款收入；支出包括：一般公共服务支出、社会保障和就业支出、卫生健康支出、住房保障支出。广元市利州区审计局2025年收支预算总数1124.98万元,比2024年收支预算总数增加110.27万元，主要原因是2025年政府投资审计服务费支出增加。

（一）收入预算情况

广元市利州区审计局2025年收入预算1124.98万元，其中：一般公共预算拨款收入1124.98万元，占100%。

（二）支出预算情况

广元市利州区审计局2025年支出预算1124.98万元，其中：基本支出596.38万元，占53.01%；项目支出528.6万元，占46.99%。

二、财政拨款收支预算情况说明

广元市利州区审计局2025年财政拨款收支预算总数1124.98万元,比2024年财政拨款收支预算总数增加113.41万元，主要原因是2025年政府投资审计服务费支出增加。

收入包括：本年一般公共预算拨款收入1124.98万元；支出包括：一般公共服务支出1005.22万元、社会保障和就业支出58.46万元、卫生健康支出18.42万元、住房保障支出42.88万元。

三、一般公共预算当年拨款情况说明

（一）一般公共预算当年拨款规模变化情况

广元市利州区审计局2025年一般公共预算当年拨款1124.98万元，比2024年收支预算总数增加113.41万元，主要原因是2025年政府投资审计服务费支出增加。

（二）一般公共预算当年拨款结构情况

一般公共服务支出1005.22万元，占89.35%；社会保障和就业支出58.46万元，占5.2%；卫生健康支出18.42万元，占1.64%；住房保障支出42.88万元，占3.81%。

（三）一般公共预算当年拨款具体使用情况

1.一般公共服务201（类）审计事务08（款）行政运行01（项）2025年预算数为265.75万元，主要用于局机关正常运转的基本支出，包括公务员及工勤人员的基本工资、津贴补贴、基础绩效奖等人员经费以及办公费、印刷费、水电费、公务交通补贴等日常公用经费,保障部门正常运转。

2.一般公共服务201（类）审计事务08（款）一般行政管理事务02（项）2025年预算数为178.6万元，主要用于支付审计人员的差旅费、驻村工作队员补助、审计项目组办公费及临聘人员工资等支出。

3.一般公共服务支出201（类）审计事务08（款）审计业务04（项）2025年预算数为350万元，主要用于支付聘请第三方审计机构参与审计事务的服务费支出。

4.一般公共服务支出201（类）审计事务08（款）事业运行50（项）2025年预算数为210.86万元，主要用于支付事业单位的人员工资支出。

5. 社会保障和就业支出208（类）行政事业单位养老支出05（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出05（项）2025年预算数为57.22万元，主要用于缴纳职工养老保险支出。

6.社会保障和就业支出208（类）其他社会保障和就业支出99 （款）其他社会保障和就业支出99（项）2025年预算数为1.24万元， 主要用于缴纳职工的工伤保险、失业保险。

7.卫生健康支出210（类）行政事业单位医疗11（款）行政单位医疗01（项）2025年预算数为18.42元， 主要用于缴纳职工的基本医疗保险及生育保险。

8.住房保障（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）2025年预算数为42.88万元，主要用于按规定为职工缴纳的住房公积金支出。

四、一般公共预算基本支出情况说明

广元市利州区审计局2025年一般公共预算基本支出596.38万元，其中：

人员经费528.47万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、奖金、社会保险缴费、住房公积金等支出。

公用经费67.91万元，主要包括：办公费、印刷费、水费、电费、邮电费、差旅费、会议费、培训费、公务接待费、工会经费、福利费、其他交通费用等支出。

五、“三公”经费财政拨款预算安排情况说明

广元市利州区审计局2025年“三公”经费财政拨款预算数0.5万元，其中：公务接待费0.5万元，公务用车购置及运行维护费0万元，因公出国（境）经费0万元。

（一）公务接待费

广元市利州区审计局2025年公务接待费与2024年预算相比增长0.5万元，增长的主要原因是2024年未发生公务接待事项无公务接待费支出，年中对年初预算安排的公务接待费进行了支出经济科目调整，2025年参考历年支付的情况及实际工作需要，预算公务接待费0.5万元。

广元市利州区审计局2025年公务接待费计划用于支付接待考察调研、检查指导等公务活动支付用餐费。

（二）公务用车购置及运行维护费

广元市利州区审计局2025年未安排公务用车购置及运行维护费，预算与2024年持平。

单位现有公务用车0辆。

广元市利州区审计局2025年未安排公务用车购置费。

（三）因公出国（境）经费

广元市利州区审计局2025年部门预算未编列因公出国（境）经费，未安排出国（境）任务和计划。

六、政府性基金预算支出情况说明

广元市利州区审计局2025年无政府性基金预算拨款安排的支出。

七、国有资本经营预算支出情况说明

广元市利州区审计局2025年无国有资本经营预算拨款安排的支出。

八、其他重要事项的情况说明

（一）机关运行经费

2025年广元市利州区审计局机关运行经费财政拨款预算为67.91万元，比2024年预算减少1.69 万元。主要原因是2025年在职人员比2024年减少1人，故减少办公费用及公务交通补助预算支出。

（二）政府采购情况

广元市利州区审计局2025年无政府采购预算安排。

（三）国有资产占有使用情况

截至2024年底，广元市利州区审计局共有车辆0辆。单位价值200万元以上大型设备0台（套）

2025年部门预算未安排购置车辆及单位价值200万元以上大型设备。

（四）绩效目标设置情况

2025年广元市利州区审计局开展绩效目标管理的项目4个，涉及预算528.6万元。其中：运转类项目2个，涉及预算178.6万元；特定目标类项目1个，涉及预算350万元。

第三部分 名词解释

一、财政拨款收入:指区财政当年安排的财政预算收入。按现行管理制度,部门预算中反映的财政拨款全部为一般公共预算拨款。

二、一般公共服务201（类）审计事务08（款）行政运行01（项）：指行政单位的基本支出。

三、一般公共服务201（类）审计事务08（款）一般行政管理事务02（项）：指行政单位未单独设置项级科目的其他项目支出。

四、一般公共服务201（类）审计事务08（款）审计业务04（项）：指审计机构的审计、专项审计调查、聘请社会审计组织人员及技术专家等方面的项目支出。

五、一般公共服务支出201（类）审计事务08（款）事业运行50（项）：指事业单位的基本支出。

六、社会保障和就业208（类）行政事业单位养老支出05（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出05（项）：指机关事业单位实施养老保险制度由单位缴纳的基本养老保险费支出。

七、社会保障和就业208（类）其他社会保障和就业支出99（款）其他社会保障和就业支出99（项）：指部门用于缴纳工伤保险和失业保险方面的支出。
八、卫生健康210（类）行政事业单位医疗11（款）行政单位医疗01（项）：指财政部门安排的行政单位基本医疗保险经费支出。

九、住房保障221（类）住房改革支出02（款）住房公积金01（项）：指行政事业单位按人力资源和社会保障部、财政部规定的基本工资和津贴补贴以及规定比例为职工缴纳的住房公积金。

十、基本支出：指为保证机构正常运转，完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

十一、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

十二、“三公”经费：纳入区级财政预算管理的“三公”经费，是指部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

十三、机关运行经费：为保障行政单位运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、培训费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费以及其他费用。

第四部分 广元市利州区审计局2025年部门预算表（见附表）