2023年度广元市利州区国有资产监督管理和金融工作局部门决算

一、部门职责

（一）贯彻执行国家、省、市、区有关国有资产监督管理及金融工作的方针政策和法律法规，拟订全区国有企业资产监督管理办法和金融工作发展规划并组织实施；落实国有资产保值增值各项任务，充分发挥金融对地方经济发展的促进作用。

（二）根据区政府授权，依照《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国企业国有资产法》等法律法规履行出资人职责，监管区属国有及国有控股企业、国有资产运营机构的国有资产，加强国有资产的管理工作。

（三）承担所监管区属国有及国有控股企业资产保值增值的监管责任；指导推进国有企业改革重组和现代企业制度建设，完善公司法人治理结构，推动国有经济布局和结构的战略性调整；对所监管企业管理层进行任免建议、考核并根据其经营业绩进行奖惩。编制国有资本经营预算和执行方案；监繳所监管企业国有资本收益和代管行政事业单位经营性资产收益。

（四）负责区属国有及国有控股企业党的建设、法治建设和廉政建设工作。

（五）制定全区金融业发展规划和政策措施；承担地方金融组织的行政管理工作，防范金融风险、维护地方金融秩序方面的行政事务；指导全区典当行、融资租赁公司、商业保理公司的业务开展等工作。

（六）负责全区金融应急处理机制建设，协调处理金融风险防范和化解工作，处置金融突发事件；参与、指导全区重大建设项目、重大资产整合的融资工作。

（七）完成区委和区政府交办的其他任务。

二、机构设置

广元市利州区国有资产监督管理和金融工作局下属二级预算单位1个，其中行政单位0个，参照公务员法管理的事业单位0个，其他事业单位1个。

纳入广元市利州区国有资产监督管理和金融工作局2023年度部门决算编制范围的二级预算单位包括：

1．广元市利州区国有资产和金融事务中心

第二部分 2023年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

2023年度收、支总计均为35276万元。与2022年度相比，收、支总计增加33648.28万元，增长2067.2％。主要变动原因是2023年度项目支出较多。

图1：收、支决算总计变动情况图

二、收入决算情况说明

2023年度本年收入合计35276万元，其中：一般公共预算财政拨款收入31053万元，占88.03％；政府性基金预算财政拨款收入3641万元，占10.32％；国有资本经营预算财政拨款收入582万元，占1.65％；上级补助收入0万元，占0％；事业收入0万元，占0％；经营收入0万元，占0％；附属单位上缴收入0万元，占0％；其他收入0万元，占0％。

（注：数据来源于财决01表，仅罗列本部门涉及的收入。）

图2：收入决算结构图

三、支出决算情况说明

2023年度本年支出合计35276万元，其中：基本支出233.14万元，占0.66％；项目支出35042.86万元，占99.34％；上缴上级支出0万元，占0％；经营支出0万元，占0％；对附属单位补助支出0万元，占0％。

（注：数据来源于财决04表，仅罗列本部门涉及的支出。）

图3：支出决算结构图

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2023年度财政拨款收、支总计均为35276万元。与2022年度相比，财政拨款收、支总计增加33648.31万元，增长2067.24％。主要变动原因是2023年度项目支出较多。

（注：数据来源于财决01-1表）

图4：财政拨款收、支决算总计变动情况

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

2023年度一般公共预算财政拨款支出31053万元，占本年支出合计的88.03％。与2022年度相比，一般公共预算财政拨款支出增加30023.51万元，增长2916.35％。主要变动原因是2023年度项目支出较多。

图5：一般公共预算财政拨款支出决算变动情况

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况

2023年度一般公共预算财政拨款支出31053万元，主要用于以下方面：一般公共服务支出256.1万元，占0.82％；国防支出87万元，占0.28％；科学技术支出499万元，占1.61％；社会保障和就业支出9690.12万元，占31.21％；卫生健康支出7.43万元，占0.02％；城乡社区支出1636万元，占5.27％；农林水支出4392万元，占14.14％；商业服务业等支出500万元，占1.61％；自然资源海洋气象等支出999万元，占3.22％；住房保障支出12976.33万元，占41.79％；其他支出10万元，占0.03％。

（注：数据来源于财决01-1表，仅罗列本部门涉及的全部功能分类科目，至类级。）

图6：一般公共预算财政拨款支出决算结构

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

2023年度一般公共预算支出决算数为31053万元，完成预算100％。其中：

1．一般公共服务（类）政府办公厅（室）及相关机构事务（款）行政运行（项）：支出决算为90.89万元，完成预算100％。

2．一般公共服务（类）政府办公厅（室）及相关机构事务（款）一般行政管理事务（项）：支出决算为69.71万元，完成预算100％。

3．一般公共服务（类）政府办公厅（室）及相关机构事务（款）事业运行（项）：支出决算为95.5万元，完成预算100％。

4．国防（类）国防动员（款）其他国防动员支出（项）：支出决算为87万元，完成预算100％。

5．科学技术（类）科学技术管理事务（款）一般行政管理事务（项）：支出决算为499万元，完成预算100％。

6．社会保障和就业（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）：支出决算为22.18万元，完成预算100％。

7．社会保障和就业（类）企业改革补助（款）其他企业改革发展补助（项）：支出决算为9667.12万元，完成预算100％。

8．社会保障和就业（类）其他社会保障和就业支出（款）其他社会保障和就业支出（项）：支出决算为0.81万元，完成预算100％。

9．卫生健康（类）行政事业单位医疗（款）行政单位医疗（项）：支出决算为7.43万元，完成预算100％。

10．城乡社区（类）城乡社区公共设施（款）小城镇基础设施建设（项）：支出决算为1636万元，完成预算100％。

11．农林水（类）林业和草原（款）森林资源培育（项）：支出决算为3700万元，完成预算100％。

12．农林水（类）巩固脱贫攻坚成果衔接乡村振兴（款）其他巩固脱贫攻坚成果衔接乡村振兴支出（项）：支出决算为692万元，完成预算100％。

13．商业服务业等（类）其他商业服务业等支出（款）其他商业服务业等支出（项）：支出决算为500万元，完成预算100％。

14．自然资源海洋气象等（类）自然资源事务（款）自然资源利用与保护（项）：支出决算为999万元，完成预算100％。

15．住房保障（类）保障性安居工程支出（款）其他保障性安居工程支出（项）：支出决算为12960万元，完成预算100％。

16．住房保障（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）：支出决算为16．33万元，完成预算100％。

17．其他（类）其他支出（款）其他支出（项）：支出决算为10万元，完成预算100％。

（注：数据来源于财决01-1表和财决08表，仅罗列本部门涉及的全部功能分类科目，至项级。上述“预算”口径为全年预算数。增减变动原因为决算数＜项级＞和全年预算数＜项级＞比较，与预算数持平可以不写原因。）

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2023年度一般公共预算财政拨款基本支出233.14万元，其中：

人员经费205.55万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、奖金、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职工基本医疗保险缴费、其他社会保障缴费、住房公积金、奖励金。

公用经费27.59万元，主要包括：办公费、邮电费、差旅费、会议费、公务接待费、工会经费、福利费、其他交通费用。

（注：数据来源于财决07表和财决08-1表，仅罗列本部门实际支出涉及的经济分类科目。）

七、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明

2023年度“三公”经费财政拨款支出决算为0.45万元，完成预算100％，较上年度减少0.05万元，下降10％。决算数与预算数持平。

（注：上述“预算”口径为全年预算数，包括一般公共预算和政府性基金预算财政拨款支出决算情况。）

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

2023年度“三公”经费财政拨款支出决算中，因公出国（境）费支出决算0万元，占0％；公务用车购置及运行维护费支出决算0万元，占0％；公务接待费支出决算0.45万元，占100％。具体情况如下：

图7：“三公”经费财政拨款支出结构

1．因公出国（境）经费支出0万元，完成预算0％。全年安排因公出国（境）团组0次，出国（境）0人。因公出国（境）支出决算比2022年增加/减少0万元，增长/下降0％。

2．公务用车购置及运行维护费支出0万元，完成预算0％。公务用车购置及运行维护费支出决算比2022年度增加/减少0万元，增长/下降0％。

其中：公务用车购置支出0万元。

公务用车运行维护费支出0万元。

3．公务接待费支出0.45万元，完成预算100％。公务接待费支出决算比2022年度减少0.05万元，下降10％。主要原因是我部门严格控制“三公”经费开支。其中：

国内公务接待支出0.45万元，主要用于开展业务活动开支的用餐费。国内公务接待3批次，42人次（不包括陪同人员），共计支出0.45万元，具体内容包括：招商引资、上市企业培育及入库。

外事接待支出0万元。外事接待0批次，0人次，共计支出0万元。

八、政府性基金预算支出决算情况说明

2023年度政府性基金预算财政拨款支出3641万元。

九、国有资本经营预算支出决算情况说明

2023年度国有资本经营预算财政拨款支出582万元。

十、其他重要事项的情况说明

（一）机关运行经费支出情况

2023年度，广元市利州区国有资产监督管理和金融工作局机关运行经费支出27.59万元，比2022年度增加12.14万元，增长78.53％。主要原因是2023年本单位有新进人员。

（注：数据来源于财决附03表）

（二）政府采购支出情况

2023年度，广元市利州区国有资产监督管理和金融工作局政府采购支出总额0万元，其中：政府采购货物支出0万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出0万元。授予中小企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0％，其中：授予小微企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0％。

（注：数据来源于财决附03表）

（三）国有资产占有使用情况

截至2023年12月31日，广元市利州区国有资产监督管理和金融工作局共有车辆0辆，其中：主要领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、其他用车0辆。单价100万元以上专用设备（不含车辆）0台（套）。

（注：数据来源于财决附03表，按部门决算报表填报数据罗列车辆情况。）

（四）预算绩效管理情况

根据预算绩效管理要求，本部门在2023年度预算编制阶段，组织对国有企业退休人员社会化管理补助经费项目等10个项目开展了预算事前绩效评估，对10个项目编制了绩效目标，预算执行过程中，选取10个项目开展绩效监控。

组织对2023年度一般公共预算、政府性基金预算、国有资本经营预算、社会保险基金预算以及资本资产、债券资金等全面开展绩效自评，形成广元市利州区国有资产监督管理和金融工作局部门整体（含部门预算项目）绩效自评报告、国有企业退休人员社会化管理补助经费项目等专项预算项目绩效自评报告，其中：

广元市利州区国有资产监督管理和金融工作局部门整体（含部门预算项目）绩效自评得分为92.5分，绩效自评综述：本部门按要求对2023年部门整体支出开展绩效自评，从评价情况来看项目完成、项目效益、满意度等方面绩效指标完成情况良好。本部门还进行了专项支出绩效评价，从评价情况来看项目完成、项目效益、满意度等方面绩效指标完成情况良好。

2023年国有企业退休人员社会化管理项目专项预算项目绩效自评得分为98分，绩效自评综述：通过对本项目的实施情况、管理情况、监管情况、完成情况、效益情况等方面的绩效评估，2023年国有企业退休人员社会化管理补助资金项目评估结果定级为优。

2023年国资金融工作费用项目专项预算项目绩效自评得分为99分，绩效自评综述：通过对本项目的实施情况、管理情况、监管情况、完成情况、效益情况等方面的绩效评估，2023年国资金融工作费用项目评估结果定级为优。

2023年国有资本经营预算绩效自评得分为97分，绩效自评综述：通过对本项目的实施情况、管理情况、监管情况、完成情况、效益情况等方面的绩效评估，2023年国有资本经营预算评估结果定级为优。

2023年国有企业国家储备林建设项目专项预算项目绩效自评得分为98分，绩效自评综述：通过对本项目的实施情况、管理情况、监管情况、完成情况、效益情况等方面的绩效评估，2023年国有企业国家储备林建设项目评估结果定级为优。

2023年国有企业建设用地土地增减挂钩项目专项预算项目绩效自评得分为99分，绩效自评综述：通过对本项目的实施情况、管理情况、监管情况、完成情况、效益情况等方面的绩效评估，2023年国有企业建设用地土地增减挂钩项目评估结果定级为优。

2023年国有企业注册资本金项目专项预算项目绩效自评得分为98分，绩效自评综述：通过对本项目的实施情况、管理情况、监管情况、完成情况、效益情况等方面的绩效评估，2023年国有企业注册资本金项目评估结果定级为优。

绩效自评报告详见附件。

1．财政拨款收入：指单位从同级财政部门取得的财政预算资金。

2．事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动取得的收入。

3．经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

4．其他收入：指单位取得的除上述收入以外的各项收入。

5．使用非财政拨款结余（含专用结余）：指事业单位使用以前年度积累的非财政拨款结余弥补当年收支差额的金额。

6．年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

7．结余分配：指事业单位按照会计制度规定缴纳的所得税、提取的专用结余以及转入非财政拨款结余的金额等。

8．年末结转和结余：指单位按有关规定结转到下年或以后年度继续使用的资金。

9．一般公共服务（类）政府办公厅（室）及相关机构事务（款）行政运行（项）：指行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）的基本支出。

10．一般公共服务（类）政府办公厅（室）及相关机构事务（款）一般行政管理事务（项）：指行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）未单独设置项级科目的其他项目支出。

11．一般公共服务（类）政府办公厅（室）及相关机构事务（款）事业运行（项）：指事业单位的基本支出，不包括行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）后勤服务中心、医务室等附属事业单位。

12．国防（类）国防动员（款）其他国防动员支出（项）：指其他用于国防动员方面的支出。

13．科学技术（类）科学技术管理事务（款）一般行政管理事务（项）：指行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）未单独设置项级科目的其他项目支出。

14．社会保障和就业（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）：指机关事业单位实施养老保险制度由单位缴纳的基本养老保险费支出。

15．社会保障和就业（类）企业改革补助（款）其他企业改革发展补助（项）：指其他财政用于企业改革反战方面的补助。

16．社会保障和就业（类）其他社会保障和就业支出（款）其他社会保障和就业支出（项）：指其他用于社会保障和就业方面的支出。

17．卫生健康（类）行政事业单位医疗（款）行政单位医疗（项）：指财政部门安排的行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）基本医疗保险缴费经费，未参加医疗保险的行政单位的公费医疗经费，按国家规定享受离休人员、红军老战士待遇人员的医疗经费。

18．城乡社区（类）城乡社区公共设施（款）小城镇基础设施建设（项）：指小城镇路、气、水、电等基础建设方面的支出。

19．农林水（类）林业和草原（款）森林资源培育（项）：指育苗（种）、造林、抚育、退化林修复、义务植树以及生物质能源建设等方面的支出。

20．农林水（类）巩固脱贫攻坚成果衔接乡村振兴（款）其他巩固脱贫攻坚成果衔接乡村振兴支出（项）：指其他用于巩固拓展脱贫攻坚成果同乡村振兴有效衔接方面的支出。

21．商业服务业等（类）其他商业服务业等支出（款）其他商业服务业等支出（项）：指其他商业服务业等支出中的其他支出。

22．自然资源海洋气象等（类）自然资源事务（款）自然资源利用与保护（项）：指用于自然资源有偿使用与合理开发利用，国土空间生态修复，国土整治，耕地保护等方面的支出。

23．住房保障（类）保障性安居工程支出（款）其他保障性安居工程支出（项）：指其他用于保障性住房方面的支出。

24．住房保障（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）：指行政事业单位按人力资源和社会保障部、财政部规定的基本工资和津贴补贴以及规定比例为职工缴纳的住房公积金。

25．其他（类）其他支出（款）其他支出（项）：指其他不能划分到具体功能科目中的支出项目。

（解释本部门决算报表中涉及的全部功能分类科目至项级，不涉及的科目请自行删除。请参照《2023年政府收支分类科目》增减内容。）

26．基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

27．项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

28．经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

29．“三公”经费：指单位用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

30．机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

（名词解释部分请根据各部门实际列支情况罗列，并根据本部门职责职能增减名词解释内容。）

附件1

广元市利州区国有资产监督管理和金融

工作局部门预算绩效评价报告

一、部门（单位）基本情况

（一）机构组成。

广元市利州区国有资产监督管理和金融工作局属正科级行政机关，内设3个股室，其他事业单位1个（广元市利州区国有资产和金融事务中心）。

（二）机构职能。

１．贯彻执行国家、省、市、区有关国有资产监督管理及金融工作的方针政策和法律法规。拟订全区国有资产监督管理和金融工作发展计划并组织实施；落实国有资产保值增值各项任务，充分发挥金融对地方经济发展的促进作用。

2．根据区政府授权，依照公司法、企业国有资产法等法律履行出资人职责。监管区属国有及国有控股企业、国有资产运营机构的国有资产，加强国有资产的管理工作。

3．承担所监管区属国有及国有控股企业资产保值增值的监管责任。指导推进国有企业改革重组和现代企业制度建设，完善公司法人治理结构，推动国有经济布局和结构的战略性调整；对所监管企业管理层进行任免建议、考核并根据其经营业绩进行奖惩。编制国有资本经营预算和执行方案；监缴所监管企业国有资本收益和区级行政事业单位经营性资产收益。

4．负责区属国企党建等工作。负责区属国有及国有控股企业党的建设、法治建设和廉政建设工作。

5．制定全区金融业发展规划和政策措施。承担地方金融组织的行政管理工作，协调办理防范金融风险、维护地方金融秩序方面的行政事务；负责全区典当行、融资租赁公司、商业保理公司的受理、初审等工作。

6．负责全区金融应急处理机制建设。协调处理金额风险防范和化解工作，处置金融突发事件；参与策划、指导、规范重大建设项目、重大资产整合的融资工作。

7．其他工作任务。完成区委区政府交办的其他任务。

（三）人员概况。

截至2023年末，广元市利州区国有资产监督管理和金融工作局总编制18名，其中行政编制7名，事业编制11名。现有在职人员15人，其中公务员5人，事业干部10人。

二、部门资金收支情况

（一）收入情况。

广元市利州区国有资产监督管理和金融工作局2023年部门收入35276万元，其中：一般公共预算财政拨款收入31053万元；政府性基金预算财政拨款收入3641万元；国有资本经营预算财政拨款收入582万元。

（二）支出情况。

广元市利州区国有资产监督管理和金融工作局2023年部门支出合计35276万元，其中：基本支出233.14万元；项目支出35042.86万元。

（三）结余分配和结转结余情况。

广元市利州区国有资产监督管理和金融工作局2023年部门无结转结余资金。

三、部门预算绩效分析

（一）部门预算总体绩效分析。

1．履职效能。

广元市利州区国有资产监督管理和金融工作局根据2023年年初设定的部门整体绩效目标，结合本次自评要求，分析“国企转型升级发展”、“全力有效支撑全区经济指标增速”、“国有企业可持续发展”及“防范化解地方金融风险”4个核心职能的绩效完成情况。

以上4个绩效目标随年初预算编制经党组会审议通过后实施。严格按相关文件要求设定“产出指标”、“效益指标”、“满意度指标”等一级指标；“数量指标”、“质量指标”、“时效指标”、“社会效益指标”、“满意度指标”等二级指标。并在此基础上针对性研究设置“国企转型升级发展”、“全力有效支撑全区经济指标增速”、“国有企业可持续发展”及“防范化解地方金融风险”等三级指标，进一步加强了对项目绩效的监管。按月对项目绩效进行动态监控，对实际完成情况与年初预设值相差较大的项目及时调整。经自评，项目绩效完成情况较好，基本达成目标。

2．预算管理。

一是科学编制预算。在预算编制阶段，开展了事前评估工作并对重点项目进行详细的调查研究和可行性分析，确保预算编制的科学性和实际性。做到了项目细化，确保预算结构全面、完整，同时保持预算编制的弹性和精细性。二是严格执行预算。预算批复后，及时明确各股室的责任和任务，并定期对预算执行情况进行检查和分析，及时发现问题纠偏，确因实际情况发生变化需调整预算的，按规定程序报批。

3．财务管理。

围绕我部门财务管理，结合工作实际先后制定了《财务管理制度》《财务支出管理规定》《资产管理制度》等财务相关制度，对财务岗位设置、资金使用规范、绩效目标管理等进行了全面的规定。在实际工作中严格按制度执行，在保障财政资金安全的基础上，严格预算绩效管理，提高财政资金使用效益。

4．资产管理。

一是人均资产变化情况。2023年人均资产变化率为8.65％，原因为2023年配置固定资产4.73万元，以及2023年新增1人。二是资产利用率情况。2023年办公家具资产利用率为38.43％，办公设备资产利用率为46.28％，资产利用率较高，资产使用效益较好。

5．采购管理。

广元市利州区国有资产监督管理和金融工作局2023年无采购项目。

（二）部门预算项目绩效分析。

常年项目绩效分析。该类项目总数4个，涉及预算总金额752万元，1—12月预算执行总体进度为75％，其中：预算结余率大于10％的项目共计1个。

阶段（一次性）项目绩效分析。该类项目总数3个，涉及预算总金额607万元，1—12月预算执行总体进度为100％，其中：预算结余率大于10％的项目共计0个。

1．项目决策。

一是决策程序合规。绩效目标随年初预算结合项目实际编制，经局党组会议审议通过后报财政部门审批，并随部门预算批复。二是目标设置完整。严格按照相关绩效管理文件要求，按“谁申请资金、谁设定目标”的原则，由各股室对项目预算资金在本年度内预期达到的产出、效果和成本控制情况分类、分级设置绩效目标，做到目标设置完整，预算项目全覆盖。三是所有预算项目均入库。提前谋划预算编制，对需要安排资金的项目，在履行前期论证、评审、立项等必要程序后纳入项目库管理，杜绝预算安排的随意性。

2．项目执行。

一是资金执行同向。项目资金执行与预算安排一致，实施过程中不存在相悖或不合理情况。二是执行结果较好。我部门项目预算执行结果较好，常年项目预算执行总体进度75％，阶段（一次性）项目预算执行总体进度为100％。三是项目监管严格。该项目制定专项资金使用计划、建立专项资金使用台账工作，用于专项资金使用验收、评价工作，并接受群众的监督。

3．目标实现。

本部门绩效目标完成情况良好，在国资管理、金融服务等工作中，引领国企高质量发展，全面深化改革，凝聚国企发展动能；加强资金保障，做好项目投资工作，提升监管水平，规范国资国企管理。持续优化金融环境，推动服务实体经济，各项指标平稳增长，金融领域稳健发展。严抓安全生产，保障企业稳定发展，不断完善区属国企安全风险分级管理和隐患排查治理双重预防机制等工作中都取得了好成绩，圆满完成各项任务。

（三）重点领域绩效分析。

2024年6月根据《广元市利州区财政局关于开展2023年度财政资金预算绩效自评工作的通知》（广利财绩〔2024〕2号）要求，我局对2023年度国有资产管理工作、国有资本进行了绩效自评，整体情况较好。自评报告已在规定时间内上报有关单位。

（四）绩效结果应用情况。

一是内部应用情况。将绩效作为预算管理的关键环节进行全过程监控管理。严格落实通报制度，半年预算执行情况及项目绩效监控情况在党组会上通报。根据绩效监控、自评结果，及时调整项目经费，优化各股室配合制定整改工作方案，报送问题整改结果。

二是信息公开情况。整体绩效目标、项目绩效目标等非涉密项目的绩效相关情况，随部门预（决）算按财政部门要求在中心门户网站上公开。

三是问题整改反馈情况。根据每月项目绩效自行监控结果，对预期值和完成值偏差度过大的项目绩效目标及时向财政部门申请调整。针对年中追加减项目牵头组织、指导责任股室设定项目绩效目标并进行动态监控，做到绩效监控全覆盖。

四、评价结论及建议

（一）评价结论。

本部门按要求对2023年部门整体支出开展绩效自评，从评价情况来看项目完成、项目效益、满意度等方面绩效指标完成情况良好。本部门还进行了专项支出绩效评价，从评价情况来看项目完成、项目效益、满意度等方面绩效指标完成情况良好，自评得分92.5分。

（二）存在问题。

在绩效目标三级指标“量化细化”的编制上还需进一步完善，在设定指标时全面性、科学性、合理性、严谨性和可控性还有待加强；指标权重值未突出重点，核心指标与非核心指标权重设置差距不大。

（三）改进建议。

在接下来的工作中，我局将根据年度重点工作编制绩效目标，实现与年度任务预期产出及效果相对应，全面完整的反映预期产出和效果。设置完整、准确、量化可考核的绩效指标，根据编制的绩效目标梳理绩效指标，对绩效目标进行细化、分解，全面完整反映绩效目标，整体提高绩效实施和绩效目标编报质量。

附表：部门预算项目支出绩效自评表（2023年度）

附件2-1

2023年国有企业退休人员社会化管理补助

资金项目绩效评价报告

一、项目概况

（一）设立背景及基本情况。

坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻党的二十大和中央经济工作会议、省委十二届二次全会、省委经济工作会议、市委八届五次全会、市委经济工作会议精神，认真落实区委九届三次、四次全会决策部署，全面深化国有企业改革，加快剥离国有企业社会职能和解决历史遗留问题。建立成本合理分摊机制，平稳有序推进国有企业退休人员社会化管理工作，为国有企业公平参与市场竞争创造条件。

（二）实施目的及支持方向。

严格按照《财政部 国资委关于支持地方做好中央企业及原中央下放企业退休人员社会化管理工作的通知》（财资〔2020〕1号）、《财政厅 省国资委关于支持市县做好国有企业退休人员社会化管理工作的通知》（川财资〔2020〕28号文件）、《广元市财政局 广元市政府国有资产监督管理委员会关于预拨国有企业退休人员社会化管理中央补助资金的通知》（广财资〔2022〕16号）等文件精神使用专项资金，项目资金使用符合相关的财务管理制度规定，为保障资金的安全、规范运行而采取了必要的监控措施。立足退休人员法定权益保障和服务需求，结合加快老龄事业发展和完善养老服务体系建设工作要求，做好国有企业退休人员实行社会化管理后的各项服务保障工作，确保国有企业退休人员共享小康社会新成果。

（三）预算安排及分配管理。

根据《广元市财政局 广元市政府国有资产监督管理委员会关于下达2023年国有企业退休人员社会化管理补助资金的通知》（广财资〔2023〕19号）文件精神，经区财政局，下达2023年国有企业退休人员社会化管理补助资金共计318万元，用于开展国有企业退休人员社会化管理工作。根据我区实际，该资金全部分配至各乡镇（街道）统筹用于本地区企业退休人员社会化管理服务工作。项目支出标准、支付依据合规合法，资金支付与项目绩效目标相符。

（四）项目绩效目标设置。

为做好退休人员社会化管理工作，进一步加强了国有企业退休人员生活保障，保护了国有企业退休人员合法权益，维护了社会稳定。按照项目任务进行测算，编制预算与绩效目标相匹配，指标值明确，与绩效目标相匹配。本项目是贯彻落实中央和省、市、区各级政府对退休人员社会化管理工作的安排部署，项目实施内容为退休人员、人事档案、党组织关系等都交由地方管理，地方实施社会化管理并提供相应的管理服务。根据项目内容，绩效目标设3个一级指标、8个二级指标和15个三级指标。能够量化的指标均进行了量化，对财政支出的目的、范围、对象、产出、结果等要素进行了概括描述。

二、评价实施

（一）评价目的。

通过绩效自评，进一步规范财政资金规划编管理，强化部门责任意识，提高财政资金使用效益。

（二）预设问题及评价重点。

通过采取审查账目、查阅档案等形式，重点评价以下内容：

1．项目实施程序严密性。项目资料、补助对象的基本资料是否完整、真实，有无弄虚作假套取财政资金等问题。

2．资金拨付和使用的合规性。是否按规定办理资金拨付手续；是否按时拨付，是否造成滞留资金积压；资金是否专款专用，是否随意变更项目内容及地点；是否有挤占、挪用、截留等违纪违规等问题。

3．财务管理和会计核算规范性。财务核算是否符合《会计法》《会计基础工作规范》等要求、是否符合财务管理和会计制度规定。

4．项目实施单位绩效自评情况。项目实施单位是否严格按照预算绩效管理规定开展绩效自评。

（三）评价选点。

自评领导小组对该项目进行了全覆盖核查。

（四）评价方法。

本次评价运用成本效益分析法、因素分析法、比较法等方法，坚持定量与定性相结合的方式，始终遵循科学规范、公正公开、实事求是、绩效相关的基本原则。根据定性分析和定量分析的结果，结合取得的社会效益和经济效益，对各项指标按照重要程度赋予不同的权重，综合评估专项资金使用的效率与效益。

（五）评价组织。

我局成立了以主要领导为组长、分管副局长为副组长，相关股室负责人为成员的自评领导小组。通过查阅资料和实地走访等形式对项目完成情况和满意度进行评价。

三、绩效分析

（一）通用指标绩效分析。

1．项目决策。

项目决策程序严密，项目规划论证符合要求，项目绩效目标设置科学合理，项目资金与项目总体规划、相关行业事业发展相匹配，聚焦重大任务、重点领域、重点环节和重点项目。

2．项目管理。

项目制度办法体系健全、要素完备，项目资金分配因素选取、权重设置、区域分布，项目管理、审批符合管理要求，项目绩效监管按要求开展。

3．项目实施。

项目资金财政拨付、单位执行到位，资金使用拨付、项目实施符合规定。

4．项目结果。

项目完成预期目标，实施结果与绩效目标相匹配，反映目标实现程度，项目实际完成时间与计划完成时间一致。

（二）专用指标绩效分析。

做好退休人员社会化管理工作，进一步加强了国有企业退休人员生活保障，保护了国有企业退休人员合法权益，维护了社会稳定。同时，为接收地减轻了压力，更好的提高服务发展水平。

（三）个性指标绩效分析。

根据中央、省、市区国有企业退休人员移交相关规定，结合本区实际，将退休人员社会化管理专项资金合理分配，并及时拨付于乡镇（街道）用于本辖区退休人员社会化管理各项服务保障工作，确保国有企业退休人员共享全面建成小康社会新成果。

四、评价结论

通过对本项目的实施情况、管理情况、监管情况、完成情况、效益情况等方面的绩效评估，2023年国有企业退休人员社会化管理补助资金项目评估结果定级为优。

五、存在主要问题

无。

六、改进建议

无。

附件2-2

2023年国资金融工作费用项目绩效评价报告

一、项目概况

（一）设立背景及基本情况。

为完成全年融资目标任务，督促指导区属国企做好新项目的谋划申报工作，全力推进利州区国家储备林、大石工业园及泉坝拓展园配套基础设施、中煤广元煤电一体化基础设施、方特基础设施、渔洞河水库等项目建设；同时为做好项目融资审批、项目融资贷款投放、项目融资资金支付等目标任务。针对辖区企业融资难、融资贵等问题，我局积极发挥金融协调服务职能，全力打造“利州金融会客厅”政银企合作品牌，每季度开展一次主题性投融资服务活动。为企业精准高效提供政策对接、项目谋划、融资指导等相关服务，聚焦经济建设重点，全力做好融资要素保障。

（二）实施目的及支持方向。

保障单位正常开展工作，进一步贯彻落实区委、区政府各项决策部署，围绕工作重点，聚焦主责主业，扎实做好国资金融各项工作。严格按照现行财政预算管理体制的有关规定和财政部门要求，同时按照“保运转、保重点、保稳定”总体要求，严格按照中央八项文件规定，节约开支，严格执行收支两条线管理，无截留、挪用、坐收坐支等违规行为。严格执行财务管理制度，履行关键节点职责，账务处理及时，会计核算规范。

（三）预算安排及分配管理。

该项目资金申报金额为31万元，经区领导签批同意给予25万元，由广元市利州区财政局下达该项目资金。我局严格按照项目保障范围支付，项目支出标准、支付依据合规合法，资金支付与项目绩效目标相符。

（四）项目绩效目标设置。

为全面完成国企改革三年行动，搭建国资监管在线平台。维护地方金融秩序方面的行政事务以及巩固脱贫攻坚成果与乡村振兴有效衔接。按照项目任务进行测算，编制预算与绩效目标相匹配，指标值明确，与绩效目标相匹配。根据项目内容，绩效目标设3个一级指标（产出指标、效益指标、满意度指标）、3个二级指标（数量指标、可持续发展指标、满意度指标）和6个三级指标。能够量化的指标均进行了量化，对财政支出的目的、范围、对象、产出、结果等要素进行了概括描述。

二、评价实施

（一）评价目的。

通过绩效自评，进一步规范财政资金规划编管理，强化部门责任意识，提高财政资金使用效益。

（二）预设问题及评价重点。

通过采取审查账目、查阅档案等形式，重点评价以下内容：

1．项目实施程序严密性。项目资料、补助对象的基本资料是否完整、真实，有无弄虚作假套取财政资金等问题。

2．资金拨付和使用的合规性。是否按规定办理资金拨付手续；是否按时拨付，是否造成滞留资金积压；资金是否专款专用，是否随意变更项目内容及地点；是否有挤占、挪用、截留等违纪违规等问题。

3．财务管理和会计核算规范性。财务核算是否符合《会计法》《会计基础工作规范》等要求、是否符合财务管理和会计制度规定。

4．项目实施单位绩效自评情况。项目实施单位是否严格按照预算绩效管理规定开展绩效自评。

（三）评价选点。

自评领导小组对该项目进行了全覆盖核查。

（四）评价方法。

本次评价运用成本效益分析法、因素分析法、比较法等方法，坚持定量与定性相结合的方式，始终遵循科学规范、公正公开、实事求是、绩效相关的基本原则。根据定性分析和定量分析的结果，结合取得的社会效益和经济效益，对各项指标按照重要程度赋予不同的权重，综合评估专项资金使用的效率与效益。

（五）评价组织。

我局成立了以主要领导为组长、分管领导为副组长，相关股室负责人为成员的自评领导小组。通过查阅资料和实地走访等形式对项目完成情况和满意度进行评价。

三、绩效分析

（一）通用指标绩效分析。

1．项目决策。

项目决策程序严密，项目规划论证符合要求，项目绩效目标设置科学合理，项目资金与项目总体规划、相关行业事业发展相匹配，聚焦重大任务、重点领域、重点环节和重点项目。

2．项目管理。

项目制度办法体系健全、要素完备，项目资金分配因素选取、权重设置、区域分布，项目管理、审批符合管理要求，项目绩效监管按要求开展。

3．项目实施。

项目资金财政拨付、单位执行到位，资金使用拨付、项目实施符合规定。

4．项目结果。

项目完成预期目标，实施结果与绩效目标相匹配，反映目标实现程度，项目实际完成时间与计划完成时间一致。

（二）专用指标绩效分析。

全局国资国企和金融管理工作内涵不断扩展、业务内容不断细化和延伸。

（三）个性指标绩效分析。

此项资金保障本单位正常开展工作，进一步贯彻落实区委、区政府各项决策部署，围绕工作重点，聚焦主责主业，扎实做好国资金融各项工作。

四、评价结论

通过对本项目的实施情况、管理情况、监管情况、完成情况、效益情况等方面的绩效评估，2023年国资金融工作费用项目评估结果定级为优。

五、存在主要问题

无。

六、改进建议

无。

附件2-3

2023年国有资本经营预算绩效评价报告

一、项目概况

（一）设立背景及基本情况。

2007年，国务院发布了《关于试行国有资本经营预算的意见》，中央和部分试点省市开始了对国有资本经营预算绩效管理问题的初步探索；2012年11月，财政部颁布了《关于开展2008—2011年中央国有资本经营预算支出项目绩效评价工作的通知》，第一次对国有资本预算支出项目开展绩效管理工作；2018年9月，《关于全面实施预算绩效管理的意见》（中发〔2018〕34号）明确提出了开展国有资本经营预算绩效管理的要求。推进国有资本经营预算调入一般公共预算，专项用于改善民生事项支出，实现国有资本经营预算与公共预算的衔接，保障政府的公共管理职能、提供公共产品和服务、提升社会整体福利水平。

（二）实施目的及支持方向。

为推进国有企业的改革进度，提升企业抗风险能力，化解国有企业历史遗留问题，发挥国有企业社会效益，项目内容符合区委区政府决策部署相关的要求。严格按照《中华人民共和国预算法》及其实施条例、《中华人民共和国企业国有资产法》等法律法规落实，严格执行财务管理制度，履行关键节点职责，账务处理及时，会计核算规范。

（三）预算安排及分配管理。

2023年国有资本经营预算资金于2023年3月18日《广元市利州区财政局关于批复2023年国有资本经营预算的通知》（广利财发〔2023〕2号）下达批复，无预算调整。严格按照国有资本经营预算实施方案执行，项目支出标准、支付依据合规合法，资金支付与项目绩效目标相符。

（四）项目绩效目标设置。

本项目是贯彻落实中央、省、市区各级政府对国有资本经营预算工作的安排部署。按照项目任务进行测算，编制预算与绩效目标相匹配，指标值明确，与绩效目标相匹配。根据项目内容，绩效目标设3个一级指标（产出指标、效益指标、满意度指标）、8个二级指标（数量指标、质量指标、时效指标、经济效益指标、社会效益指标、生态效益指标、可持续影响指标、满意度指标）和10个三级指标。能够量化的指标均进行了量化，对财政支出的目的、范围、对象、产出、结果等要素进行了概括描述。

二、评价实施

（一）评价目的。

通过绩效自评，进一步规范财政资金规划编管理，强化部门责任意识，提高财政资金使用效益。

（二）预设问题及评价重点。

通过采取审查账目、查阅档案等形式，重点评价以下内容：

1．项目实施程序严密性。项目资料、补助对象的基本资料是否完整、真实，有无弄虚作假套取财政资金等问题。

2．资金拨付和使用的合规性。是否按规定办理资金拨付手续；是否按时拨付，是否造成滞留资金积压；资金是否专款专用，是否随意变更项目内容及地点；是否有挤占、挪用、截留等违纪违规等问题。

3．财务管理和会计核算规范性。财务核算是否符合《会计法》《会计基础工作规范》等要求、是否符合财务管理和会计制度规定。

4.项目实施单位绩效自评情况。项目实施单位是否严格按照预算绩效管理规定开展绩效自评。

（三）评价选点。

自评领导小组对该项目进行了全覆盖核查。

（四）评价方法。

本次评价运用成本效益分析法、因素分析法、比较法等方法，坚持定量与定性相结合的方式，始终遵循科学规范、公正公开、实事求是、绩效相关的基本原则。根据定性分析和定量分析的结果，结合取得的社会效益和经济效益，对各项指标按照重要程度赋予不同的权重，综合评估专项资金使用的效率与效益。

（五）评价组织。

我局成立了以主要领导为组长、分管副局长为副组长，相关股室负责人为成员的自评领导小组。通过查阅资料和实地走访等形式对项目完成情况和满意度进行评价。

三、绩效分析

（一）通用指标绩效分析。

1．项目决策。

项目决策程序严密，项目规划论证符合要求，项目绩效目标设置科学合理，项目资金与项目总体规划、相关行业事业发展相匹配，聚焦重大任务、重点领域、重点环节和重点项目。

2．项目管理。

项目制度办法体系健全、要素完备，项目资金分配因素选取、权重设置、区域分布，项目管理、审批符合管理要求，项目绩效监管按要求开展。

3．项目实施。

项目资金财政拨付、单位执行到位，资金使用拨付、项目实施符合规定。

4．项目结果。

项目完成预期目标，实施结果与绩效目标相匹配，反映目标实现程度，项目实际完成时间与计划完成时间一致。

（二）专用指标绩效分析。

国有资本是国有资产在国企对应形成并且享有的权益，具有流动性、效益性和运营多样性。国有资本经营预算是国家以国有资本所有者身份依法取得国有资本收益，并对所得收益进行分配而发生的各项收支预算，具有公共性、盈利性、相对独立性和宏观调控性。为进一步妥善处理国有企业改制遗留问题、解决各种矛盾、缓解信访压力，确保社会大局稳定。

（三）个性指标绩效分析。

进一步妥善处理了企业历史遗留问题、解决各种矛盾、缓解信访压力，确保社会大局稳定；深化国有企业改革，加快国有经济布局优化、结构调整、战略性重组，促进国有资产保值增值，推动国有资本做强做优做大，有效防止国有资产流失。

四、评价结论

通过对本项目的实施情况、管理情况、监管情况、完成情况、效益情况等方面的绩效评估，2023年国有资本经营预算支出项目评估结果定级为优。

五、存在主要问题

无。

六、改进建议

无。

附件2-4

2023年国有企业国家储备林建设项目绩效评价报告

一、项目概况

（一）设立背景及基本情况。

国家储备林建设是利州进一步夯实林业可持续发展的基础，促进生态价值向经济价值转换的政策机遇。国家储备林建设项目有利于解决利州林业发展资金投入不足的困境，助推林业产业及其基础设施建设的高质量、高标准发展；实现“良种化、规模化、集约化、设施化、标准化”的现代林业木材、林下经济基地化建设，推进林业一二三产融合，拓宽产业功能、提高林业综合利用效率，从而推动利州区绿色生态经济的飞跃发展，提高利州区资源和环境的承载能力，推动形成绿色低碳循环发展新方式，为适应新常态、建设生态文明提供新的途径，最终实现利州区生态文明建设目标。

（二）实施目的及支持方向。

此项目不仅具有显著的生态和社会效益，也能扩大就业机会，促进规模集约经营，提供更多创业增收致富平台，提升乡村经济发展水平，对实施乡村振兴战略具有重要意义。严格按照《中华人民共和国预算法》及其实施条例、《中华人民共和国企业国有资产法》等法律法规落实，严格执行财务管理制度，履行关键节点职责，账务处理及时，会计核算规范。

（三）预算安排及分配管理。

该项目资金申报金额为5700万元，经区领导签批同意给予5700万元，由广元市利州区财政局下达该项目资金。严格按照项目保障范围支付，项目支出标准、支付依据合规合法，资金支付与项目绩效目标相符。

（四）项目绩效目标设置。

国家储备林建设有利于扩大绿色生态空间，构建森林生态屏障，提升乡村绿化美化亮化水平，有利于大力发展林木培育和森林旅游等产业。按照项目任务进行测算，编制预算与绩效目标相匹配，指标值明确，与绩效目标相匹配。根据项目内容，绩效目标设3个一级指标（产出指标、效益指标、满意度指标）、4个二级指标（数量指标、时效指标、生态效益指标、满意度指标）和6个三级指标。能够量化的指标均进行了量化，对财政支出的目的、范围、对象、产出、结果等要素进行了概括描述。

二、评价实施

（一）评价目的。

通过绩效自评，进一步规范财政资金规划编管理，强化部门责任意识，提高财政资金使用效益。

（二）预设问题及评价重点。

通过采取审查账目、查阅档案等形式，重点评价以下内容：

1．项目实施程序严密性。项目资料、补助对象的基本资料是否完整、真实，有无弄虚作假套取财政资金等问题。

2．资金拨付和使用的合规性。是否按规定办理资金拨付手续；是否按时拨付，是否造成滞留资金积压；资金是否专款专用，是否随意变更项目内容及地点；是否有挤占、挪用、截留等违纪违规等问题。

3．财务管理和会计核算规范性。财务核算是否符合《会计法》《会计基础工作规范》等要求、是否符合财务管理和会计制度规定。

4．项目实施单位绩效自评情况。项目实施单位是否严格按照预算绩效管理规定开展绩效自评。

（三）评价选点。

自评领导小组对该项目进行了全覆盖核查。

（四）评价方法。

本次评价运用成本效益分析法、因素分析法、比较法等方法，坚持定量与定性相结合的方式，始终遵循科学规范、公正公开、实事求是、绩效相关的基本原则。根据定性分析和定量分析的结果，结合取得的社会效益和经济效益，对各项指标按照重要程度赋予不同的权重，综合评估专项资金使用的效率与效益。

（五）评价组织。

我局成立了以主要领导为组长、分管副局长为副组长，相关股室负责人为成员的自评领导小组。通过查阅资料和实地走访等形式对项目完成情况和满意度进行评价。

三、绩效分析

（一）通用指标绩效分析。

1．项目决策。

项目决策程序严密，项目规划论证符合要求，项目绩效目标设置科学合理，项目资金与项目总体规划、相关行业事业发展相匹配，聚焦重大任务、重点领域、重点环节和重点项目。

2．项目管理。

项目制度办法体系健全、要素完备，项目资金分配因素选取、权重设置、区域分布，项目管理、审批符合管理要求，项目绩效监管按要求开展。

3．项目实施。

项目资金财政拨付、单位执行到位，资金使用拨付、项目实施符合规定。

4．项目结果。

项目完成预期目标，实施结果与绩效目标相匹配，反映目标实现程度，项目实际完成时间与计划完成时间一致。

（二）专用指标绩效分析。

国家储备林建设，作为现代林业建设的一项重要内容，是生态林业与民生林业最佳的结合点，是建设现代林业，促进绿色增长和实现。本项目从长远的眼光来看，森林所体现出的生态效益和社会效益，是金钱也难以衡量的，所保留下来的物种资源和遗传资源是全社会、全人类的宝贵财富，其价值更是不可估量。

（三）个性指标绩效分析。

广元市利州区作为国家储备林基地建设任务重点区域，利用金融机构贷款建设国家储备林，既能有效增加木材供给，又能增加森林碳汇；既是科学、合理利用森林资源，践行绿水青山就是金山银山理念的有效途径，又是实施乡村振兴战略的重要措施，也是林业供给侧结构性改革的必然要求，意义重大。国家储备林建设配套发展经济林和林下经济，有利于优化生态产品配置和供给，为社会提供优势明显、附加值高的生态产品。

四、评价结论

通过对本项目的实施情况、管理情况、监管情况、完成情况、效益情况等方面的绩效评估，2023年国有企业国家储备林建设项目评估结果定级为优。

五、存在主要问题

无。

六、改进建议

无。

附件2-5

2023年国有企业建设用地土地增减挂钩项目绩效评价报告

一、项目概况

（一）设立背景及基本情况。

为贯彻落实国土资源部《关于进一步严格规范城乡建设用地增减挂钩试点工作的通知》（国土资发〔2007〕169号），依据《四川省国土资源厅关于印发〈四川省城乡建设用地增减挂钧试点管理办法〉的通知》（川国土资发〔2017〕90号）文件规定，稳妥推进我区增减挂钩试点项目的实施，切实做好城乡建设用地增减挂钩工作，着力解决新农村建设、脱贫攻坚、易地搬迁、加快耕地保护等一系列问题。

（二）实施目的及支持方向。

通过城乡建设用地增减挂钩试点项目的实施，增加高产稳产基本农田和改善农村生产生活条件，促进农民增收、农业增效和农村发展，更好地为城乡统筹和新村振兴建设服务，同时，获得的挂钩周转指标满足全区城镇建设、重点基础设施建设和招商引资项目用地的需求。严格按照《中华人民共和国预算法》及其实施条例、《中华人民共和国企业国有资产法》等法律法规落实，严格执行财务管理制度，履行关键节点职责，账务处理及时，会计核算规范。

（三）预算安排及分配管理。

该项目资金申报金额为1200万元，经区领导签批同意给予1200万元，由广元市利州区财政局下达该项目资金。严格按照项目保障范围支付，项目支出标准、支付依据合规合法，资金支付与项目绩效目标相符。

（四）项目绩效目标设置。

本项目促进城乡用地布局和结构调整优化，盘活利用农村存量建设用地，改善农村生产生活条件，提高节约集约用地水平，促进耕地保护和生态环境建设。按照项目任务进行测算，编制预算与绩效目标相匹配，指标值明确，与绩效目标相匹配。根据项目内容，绩效目标设3个一级指标（产出指标、效益指标、满意度指标）、6个二级指标（数量指标、质量指标、时效指标、社会效益指标、可持续发展指标、满意度指标）和7个三级指标。能够量化的指标均进行了量化，对财政支出的目的、范围、对象、产出、结果等要素进行了概括描述。

二、评价实施

（一）评价目的。

通过绩效自评，进一步规范财政资金规划编管理，强化部门责任意识，提高财政资金使用效益。

（二）预设问题及评价重点。

通过采取审查账目、查阅档案等形式，重点评价以下内容：

1．项目实施程序严密性。项目资料、补助对象的基本资料是否完整、真实，有无弄虚作假套取财政资金等问题。

2．资金拨付和使用的合规性。是否按规定办理资金拨付手续；是否按时拨付，是否造成滞留资金积压；资金是否专款专用，是否随意变更项目内容及地点；是否有挤占、挪用、截留等违纪违规等问题。

3．财务管理和会计核算规范性。财务核算是否符合《会计法》《会计基础工作规范》等要求、是否符合财务管理和会计制度规定。

4．项目实施单位绩效自评情况。项目实施单位是否严格按照预算绩效管理规定开展绩效自评。

（三）评价选点。

自评领导小组对该项目进行了全覆盖核查。

（四）评价方法。

本次评价运用成本效益分析法、因素分析法、比较法等方法，坚持定量与定性相结合的方式，始终遵循科学规范、公正公开、实事求是、绩效相关的基本原则。根据定性分析和定量分析的结果，结合取得的社会效益和经济效益，对各项指标按照重要程度赋予不同的权重，综合评估专项资金使用的效率与效益。

（五）评价组织。

我局成立了以主要领导为组长、分管副局长为副组长，相关股室负责人为成员的自评领导小组。通过查阅资料和实地走访等形式对项目完成情况和满意度进行评价。

三、绩效分析

（一）通用指标绩效分析。

1．项目决策。

项目决策程序严密，项目规划论证符合要求，项目绩效目标设置科学合理，项目资金与项目总体规划、相关行业事业发展相匹配，聚焦重大任务、重点领域、重点环节和重点项目。

2．项目管理。

项目制度办法体系健全、要素完备，项目资金分配因素选取、权重设置、区域分布，项目管理、审批符合管理要求，项目绩效监管按要求开展。

3．项目实施。

项目资金财政拨付、单位执行到位，资金使用拨付、项目实施符合规定。

4．项目结果。

项目完成预期目标，实施结果与绩效目标相匹配，反映目标实现程度，项目实际完成时间与计划完成时间一致。

（二）专用指标绩效分析。

通过城乡建设用地增减挂钩试点项目的实施，增加高产稳产基本农田和改善农村生产生活条件，促进农民增收、农业增效和农村发展，更好地为城乡统筹和新村振兴建设服务，同时，获得的挂钩周转指标满足全区城镇建设、重点基础设施建设和招商引资项目用地的需求。

（三）个性指标绩效分析。

该项目根据省市联合核查并经2020年第5次四川省城乡建用地增减挂钩业务会审会审定，四川省广元市利州区盘龙镇与利州区荣山镇大地村、田湾村、岩窝村、槐树村、廖家村、高坑村、二重岩村、和平村、平基村、峰岩村、板桥村城乡建设用地增减挂钩试点项目区归还挂钩周转指标23．5059公顷。

四、评价结论

通过对本项目的实施情况、管理情况、监管情况、完成情况、效益情况等方面的绩效评估，2023年国有企业建设用地土地增减挂钩项目评估结果定级为优。

五、存在主要问题

无。

六、改进建议

无。

附件2-6

2023年国有企业注册资本金项目绩效评价报告

一、项目概况

（一）设立背景及基本情况。

进一步整合区域内存量资产，优化国有资产配置，挖掘资源、资产的社会经济价值，同时发挥国有企业的金融供应链功能，提高企业的经营能力，持续提高国有企业的核心竞争力、增强核心功能，切实提升国有资本在基础性、公共性、资源性、引领性等关键领域和优势产业方面的竞争力，更好发挥国有经济的主导作用和战略支撑作用。

（二）实施目的及支持方向。

有利于优化调整国有资本布局和国有企业布局，推动区属国有企业优化重组，高质量高标准做好区属国有企业市场化转型工作，有效增加企业利润，全面加强区属国有企业市场化转型力度，进一步助力利州经济社会高质量发展。严格按照《中华人民共和国预算法》及其实施条例、《中华人民共和国企业国有资产法》等法律法规落实，严格执行财务管理制度，履行关键节点职责，账务处理及时，会计核算规范。

（三）预算安排及分配管理。

该项目资金申报金额为34100万元，经区领导签批同意给予34100万元，由广元市利州区财政局下达该项目资金。严格按照项目保障范围支付，项目支出标准、支付依据合规合法，资金支付与项目绩效目标相符。

（四）项目绩效目标设置。

本项目进一步整合区域内存量资产，优化国有资产配置，发挥资产的经济效益，同时拓展公司的金融供应链功能，提高市场化竞争能力。按照项目任务进行测算，编制预算与绩效目标相匹配，指标值明确，与绩效目标相匹配。根据项目内容，绩效目标设3个一级指标（产出指标、效益指标、满意度指标）、3个二级指标（数量指标、社会效益指标、服务对象满意度指标）和4个三级指标。能够量化的指标均进行了量化，对财政支出的目的、范围、对象、产出、结果等要素进行了概括描述。

二、评价实施

（一）评价目的。

通过绩效自评，进一步规范财政资金规划编管理，强化部门责任意识，提高财政资金使用效益。

（二）预设问题及评价重点。

通过采取审查账目、查阅档案等形式，重点评价以下内容：

1．项目实施程序严密性。项目资料、补助对象的基本资料是否完整、真实，有无弄虚作假套取财政资金等问题。

2．资金拨付和使用的合规性。是否按规定办理资金拨付手续；是否按时拨付，是否造成滞留资金积压；资金是否专款专用，是否随意变更项目内容及地点；是否有挤占、挪用、截留等违纪违规等问题。

3．财务管理和会计核算规范性。财务核算是否符合《会计法》《会计基础工作规范》等要求、是否符合财务管理和会计制度规定。

4.项目实施单位绩效自评情况。项目实施单位是否严格按照预算绩效管理规定开展绩效自评。

（三）评价选点。

自评领导小组对该项目进行了全覆盖核查。

（四）评价方法。

本次评价运用成本效益分析法、因素分析法、比较法等方法，坚持定量与定性相结合的方式，始终遵循科学规范、公正公开、实事求是、绩效相关的基本原则。根据定性分析和定量分析的结果，结合取得的社会效益和经济效益，对各项指标按照重要程度赋予不同的权重，综合评估专项资金使用的效率与效益。

（五）评价组织。

我局成立了以主要领导为组长、分管领导为副组长，相关股室负责人为成员的自评领导小组。通过查阅资料和实地走访等形式对项目完成情况和满意度进行评价。

三、绩效分析

（一）通用指标绩效分析。

1．项目决策。

项目决策程序严密，项目规划论证符合要求，项目绩效目标设置科学合理，项目资金与项目总体规划、相关行业事业发展相匹配，聚焦重大任务、重点领域、重点环节和重点项目。

2．项目管理。

项目制度办法体系健全、要素完备，项目资金分配因素选取、权重设置、区域分布，项目管理、审批符合管理要求，项目绩效监管按要求开展。

3．项目实施。

项目资金财政拨付、单位执行到位，资金使用拨付、项目实施符合规定。

4．项目结果。

项目完成预期目标，实施结果与绩效目标相匹配，反映目标实现程度，项目实际完成时间与计划完成时间一致。

（二）专用指标绩效分析。

本项目有利于优化调整国有资本布局和国有企业布局，推动区属国有企业优化重组，高质量高标准做好区属国有企业市场化转型工作，有效增加企业利润，全面加强区属国有企业市场化转型力度，进一步助力利州经济社会高质量发展。

（三）个性指标绩效分析。

根据市国资委《国企改革深化提升行动》持续完善国资国企综合改革方案，深入推进5家集团公司市场化改革。聚焦产业引领、国计民生、公共服务等功能，加大国有资本投资力度，积极向数字经济、生命健康、节能环保等战略性新兴产业布局。明确各集团主业赛道，坚决退出不具备竞争优势、缺乏发展潜力的非主业、非优势业务和低效无效、管理失控的资产。以优势企业为主体，深入开展企业之间同一业务或同质业务的整合，有效避免同质化竞争、重复投资。聚焦区属国企产业链两端延伸潜力，主动对接央企、省企，谋划实施一批强链补链固链重大项目，加快布局产业链供应链关键环节和中高端领域。

四、评价结论

通过对本项目的实施情况、管理情况、监管情况、完成情况、效益情况等方面的绩效评估，2023年国有企业注册资本金项目评估结果定级为优。

五、存在主要问题

无。

六、改进建议

无。

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、财政拨款支出决算明细表

六、一般公共预算财政拨款支出决算表

七、一般公共预算财政拨款支出决算明细表

八、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

九、一般公共预算财政拨款项目支出决算表

十、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

十一、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

十二、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

十三、财政拨款“三公”经费支出决算表