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公开时间：2024年9月29日

第一部分 部门概况

一、部门职责

二、机构设置

第二部分 2023年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

二、收入决算情况说明

三、支出决算情况说明

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

七、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

八、政府性基金预算支出决算情况说明

九、国有资本经营预算支出决算情况说明

十、其他重要事项的情况说明

第三部分 名词解释

第四部分 附件

第五部分 附表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、财政拨款支出决算明细表

六、一般公共预算财政拨款支出决算表

七、一般公共预算财政拨款支出决算明细表

八、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

九、一般公共预算财政拨款项目支出决算表

十、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

十一、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

十二、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

十三、财政拨款“三公”经费支出决算表

(注：请部门根据实际注明页码)

第一部分 部门概况

一、部门职责

1.宣传贯彻落实中央、省、市、区有关农村经济工作和社会发展的方针、政策和决策部署。

2.研究制定全区供销合作社发展规划；指导全区供销合作社的综合改革和高质量发展，加快体制、机制创新，探索社会主义市场经济条件下合作经济的多种实现形式。

3.承担对重要农业生产资料、废旧物资、农副产品的经营管理工作；参与组织、储备、调运有关救灾物资的工作。

4.协调同政府有关部门、社会组织的关系，研究扶持农村合作经济发展的政策性建议，了解、反映农民群众和农村新型经营主体的意见和要求，维护农民合作经济组织的合法权益。

5.服务乡村振兴战略。指导全区供销社系统推进农业农村现代化建设，促进一二三产业融合发展；发挥供销社行业特点全力做好脱贫攻坚，参与农村人居环境整治农业面源污染治理和先进乡镇和示范村建设，构建农村现代流通体系，推动小农户与现代农业有机衔接，指导农村金融互助、消费、生产、供销等合作社发展，帮助农民提高收入水平。

6.围绕建立和完善农业社会化服务体系，做好农业、农村、农民服务工作，指导发展土地托管、电子商务、农村现代物流等新型业务，引导农民发展商品生产，搞活农村商品流通。

7.指导全区供销社系统组织建设，发展新型基层供销合作社，密切与农民利益联系，组织发展农民专业合作社、农村社区综合服务社等农村基层经营服务组织，发挥联合合作优势。

8.监督社有资产，把握社有企业发展方向。履行本级社社有资产出资人代表职责，优化社有资本布局，促进社有资产保值增值。

9.发挥合作经济组织联合会作用，参与、协调农村合作经济组织技术交流与对外合作工作。

10.完成区委、区政府交办的其他任务。

二、机构设置

广元市利州区供销合作社联合社下属二级预算单位0个，其中行政单位0个，参照公务员法管理的事业单位0个，其他事业单位0个。

纳入广元市利州区供销合作社联合社2023年度部门决算编制范围的二级预算单位包括：

无。

第二部分 2023年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

2023年度收、支总计均为706.3万元。与2022年度相比，收、支总计各增加56.15万元，增长8.64%。主要变动原因是收到存量土地托管项目资金。

（图1：收、支决算总计变动情况图）（柱状图）

二、收入决算情况说明

2023年度本年收入合计706.3万元，其中：一般公共预算财政拨款收入706.3万元，占100%；政府性基金预算财政拨款收入0万元，占0%；国有资本经营预算财政拨款收入0万元，占0%；上级补助收入0万元，占0%；事业收入0万元，占0%；经营收入0万元，占0%；附属单位上缴收入0万元，占0%；其他收入0万元，占%。

（图2：收入决算结构图）（饼状图）

三、支出决算情况说明

2023年度本年支出合计706.3万元，其中：基本支出295.12万元，占41.78%；项目支出411.18万元，占58.22%；上缴上级支出0万元，占0%；经营支出0万元，占0%。

（图3：支出决算结构图）（饼状图）

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2023年度财政拨款收、支总计均为706.3万元。与2022年度相比，财政拨款收、支总计各增加56.17万元，增长8.64%。主要变动原因是收到存量土地托管项目资金。

（图4：财政拨款收、支决算总计变动情况）（柱状图）

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

2023年度一般公共预算财政拨款支出706.3万元，占本年支出合计的100%。与2022年度相比，一般公共预算财政拨款支出增加56.17万元，增长8.64%。主要变动原因是收到存量土地托管项目资金。

（图5：一般公共预算财政拨款支出决算变动情况）（柱状图）

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况

2023年度一般公共预算财政拨款支出706.3万元，主要用于以下方面:社会保障和就业支出63.46万元，占8.98%；卫生健康支出7.56万元，占1.07%；住房保障支出15.63万元，占2.21%；节能环保支出8.18万元，占1.16%；商业服务业等支出601.46万元，占85.16%；其他支出10万元，占1.42%。

（图6：一般公共预算财政拨款支出决算结构）（饼状图）

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

2023年度一般公共预算支出决算数为706.3万元，完成预算100%。其中：

1.社会保障和就业（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）: 支出决算为22.08万元，完成预算100%。

2.社会保障和就业（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位职业年金缴费支出（项）: 支出决算为22.76万元，完成预算100%。

3.社会保障和就业（类）抚恤（款）死亡抚恤（项）:支出决算为18.42万元，完成预算100%。

4.社会保障和就业（类）其他社会保障和就业支出（款）其他社会保障和就业支出（项）:支出决算为0.21万元，完成预算100%

5.卫生健康（类）行政事业单位医疗（款）行政单位医疗（项）:支出决算为7.56万元，完成预算100%。

6.节能环保（类）污染防治（款）固体废弃物与化学品（项）：支出决算为8.18万元，完成预算100%。

7.商业服务业等支出（类）商业流通事务（款）行政运行（项）：支出决算为208.46万元，完成预算100%。

8.商业服务业等支出（类）商业流通事务（款）一般行政管理事务（项）：支出决算为115万元，完成预算100%。

9.商业服务业等支出（类）商业流通事务（款）其他商业流通事务支出（项）：支出决算为72万元，完成预算100%

10.商业服务业等支出（类）其他商业服务业等支出（款）服务业基础设施建设（项）：支出决算为140.48万元，完成预算100%。

11.商业服务业等支出（类）其他商业服务业等支出（款）其他商业服务业等支出（项）：支出决算为65.52万元，完成预算100%。

12.住房保障（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）: 支出决算为15.63万元，完成预算100%。

13.其他支出（类）其他支出（款）其他支出（项）: 支出决算为10万元，完成预算100%。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2023年度一般公共预算财政拨款基本支出295.12万元，其中：

人员经费265.23万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、奖金、伙食补助费、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、其他社会保障缴费、其他工资福利支出、离休费、退休费、抚恤金、生活补助、医疗费补助、奖励金、住房公积金、其他对个人和家庭的补助支出等。
  公用经费29.89万元，主要包括：办公费、印刷费、咨询费、手续费、水费、电费、邮电费、取暖费、物业管理费、差旅费、因公出国（境）费用、维修（护）费、租赁费、会议费、培训费、公务接待费、劳务费、委托业务费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费、税金及附加费用、其他商品和服务支出、办公设备购置、专用设备购置、信息网络及软件购置更新、其他资本性支出等。

七、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明

2023年度“三公”经费财政拨款支出决算为0.29万元，完成预算100%，较上年度减少0.71万元，下降71%。决算数与预算数持平。

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

2023年度“三公”经费财政拨款支出决算中，因公出国（境）费支出决算0万元，占0%；公务用车购置及运行维护费支出决算0万元，占0%；公务接待费支出决算0.29万元，占100%。具体情况如下：

（图7：“三公”经费财政拨款支出结构）（饼状图）

1.因公出国（境）经费支出0万元，完成预算0%。全年安排因公出国（境）团组0次，出国（境）0人。

2.公务用车购置及运行维护费支出0万元,完成预算0%。

其中：公务用车购置支出0万元。

公务用车运行维护费支出0万元。

3.公务接待费支出0.29万元，完成预算100%。公务接待费支出决算比2022年度减少0.71万元，下降71%。主要原因是部分借贷款欠支。其中：

国内公务接待支出0.29万元，主要用于执行公务、开展业务活动开支的交通费、住宿费、用餐费等。国内公务接待3批次，30人次，共计支出0.29万元，具体内容包括：省、市供销社调研工作。

外事接待支出0万元。

八、政府性基金预算支出决算情况说明

2023年度政府性基金预算财政拨款支出0万元。

九、国有资本经营预算支出决算情况说明

2023年度国有资本经营预算财政拨款支出0万元。

十、其他重要事项的情况说明

（一）机关运行经费支出情况

2023年度，广元市利州区供销合作社联合社机关运行经费支出29.89万元，比2022年度增加3.68万元，增长14.05%。主要原因是2023年度增加公用经费预算。

（二）政府采购支出情况

2023年度，广元市利州区供销合作社联合社政府采购支出总额0万元。

（三）国有资产占有使用情况

截至2023年12月31日，广元市利州区供销合作社联合社共有车辆0辆。单价100万元以上设备（不含车辆）0台（套）。

（四）预算绩效管理情况

根据预算绩效管理要求，本部门在2023年度预算编制阶段，组织对二办公区房屋租金、代理记账服务费、废弃农膜和农药瓶回收补贴等3个项目开展了预算事前绩效评估，对3个项目编制了绩效目标，预算执行过程中，选取3个项目开展绩效监控。

组织对2023年度一般公共预算、政府性基金预算、国有资本经营预算、社会保险基金预算以及资本资产、债券资金等全面开展绩效自评，形成广元市利州区供销合作社联合社部门整体绩效自评报告，其中，部门整体（含部门预算项目）绩效自评得分为95.33分，绩效自评综述：我单位各项指标都较好达到了相关要求，自评结果为达标。

第三部分 名词解释

1.财政拨款收入：指单位从同级财政部门取得的财政预算资金。

2.社会保障和就业（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）:指机关事业单位实施养老保险制度由单位缴纳的基本养老保险费支出。

3.社会保障和就业（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位职业年金缴费支出（项）：指机关事业单位实施养老保险制度由单位实际缴纳的职业年金支出。

4.社会保障和就业（类）其他社会保障和就业支出（款）其他社会保障和就业支出（项）：指上述项目以外其他用于社会保障和就业方面的支出。

5.社会保障和就业（类）抚恤（款）死亡抚恤（项）：指病故人员家属的一次性和定期抚恤金、丧葬补助费。

6.卫生健康（类）行政事业单位医疗（款）事业单位（项）：指财政部门安排的事业单位基本医疗保险缴费经费。

10.住房保障（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）：指行政事业单位按人力资源和社会保障部、财政部规定的基本工资和津贴补贴以及规定比例为职工缴纳的住房公积金。

11.节能环保（类）污染防治（款）固体废弃物与化学品（项）：指政府在垃圾、医疗废物、危险废物及工业废弃物处置处理等方面的支出，持久性有机污染物监管及淘汰处置支出。

12.商业服务业等支出（类）商业流通事务（款）行政运行（项）：反映行政单位的基本支出。

13.商业服务业等支出（类）商业流通事务（款）一般行政管理事务（项）：反映行政单位未单独设置项级科目的其他项目支出。

14.商业服务业等支出（类）商业流通事务（款）其他商业流通事务支出（项）：反映上述项目以外其他用于商业流通事务方面的支出。

15.商业服务业等支出（类）其他商业服务业等支出（款）服务业基础设施建设（项）：用于支持服务业方面的建设支出。

16.商业服务业等支出（类）其他商业服务业等支出（款）其他商业服务业等支出（项）：指其他商业服务业等支出中除上述项目以外的其他支出。

17.其他支出（类）其他支出（款）其他支出（项）: 指其他不能划分到具体功能科目中的支出项目。

18.基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

19.项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

20.“三公”经费：指部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

21.机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

第四部分 附件

附件1

部门预算绩效评价报告

一、部门（单位）基本情况

（一）机构组成。利州区供销合作社联合社为参照公务员法管理的事业单位，按照“三定方案”内设1室5股，分别为办公室、财务股、经济发展股、社务企业指导股、人事股、审计股。

（二）机构职能。宣传贯彻落实中央、省、市、区有关农村经济工作和社会发展的方针、政策和决策部署；研究制定全区供销合作社发展规划，指导全区供销合作社的综合改革和高质量发展；协调同政府有关部门、社会组织的关系，研究扶持农村合作经济发展的政策性建议；承担对重要农业生产资料、废旧物资、农副产品的经营管理和农村人居环境整治农业面源污染治理工作；参与组织、储备、调运有关救灾物资的工作；服务乡村振兴战略，推进农业农村现代化建设；构建和完善农业社会化服务体系、农村现代流通体系；做好农业、农村、农民服务工作，指导全区供销社系统组织建设；履行本级社社有资产出资人代表职责，优化社有资本布局，促进社有资产保值增值；发挥合作经济组织联合会作用，参与、协调农村合作经济组织交流与对外合作工作；完成区委、区政府交办的其他任务。

（三）人员概况。截至2023年末，利州区供销合作社联合社编制人数10人，其中参照公务员管理事业编制6名，机关工勤编制4名，控编人员1名。2023年末实有在职人员12人，退休人员15人。

二、部门资金收支情况

（一）收入情况。广元市利州区供销合作社联合社2023年年初预算收入为436.34万元、决算报表全年收入为706.3万元。

（二）支出情况。广元市利州区供销合作社联合社2023年年初预算支出为436.34万元、决算报表全年支出为706.3万元。

（三）结余分配和结转结余情况。广元市利州区供销合作社联合社2023无结转结余资金。

三、部门预算绩效分析

（一）部门预算总体绩效分析。根据部门预算绩效评价指标体系“总体绩效”涉及二、三级指标进行逐项绩效分析并评分，依次包括履职效能、预算管理、财务管理、资产管理、采购管理等情况。

1.履职效能。2023年，区供销联社围绕年度工作任务，认真履行部门职责，较好的完成了各项绩效目标。深入推进基层社与村股份经济合作社、专合社之间的联合合作，建成金洞乡基层供销社，实现我区基层供销社乡镇全覆盖。建成嘉陵街道小岩村供销社、龙潭乡曙光村供销社等4个村级供销社，建在村（社区）的基层社数量已达到基层社总数的34%。实现了全区14个乡镇（街道）155个村（社区）、58个村集体经济组织、62个村民小组和农民专合社、家庭农场等新型农业经营主体提供会计核算、税务代办等服务。目前，已实现全区村（社区）代理记账全覆盖，集体经济组织覆盖65%。主动参与农业面源污染综合治理。按照“村组信息采集—基层社收储—社有企业回收转运—第三方公司处理利用”的模式，形成了集销售、回收、利用和宣传推广为一体的废弃农膜（农药包装物）回收利用处置体系，全年已回收各类废弃农膜220.69吨，无害化处理农药包装物5.15吨，做到了农村废弃农膜和农药包装物的应收尽收和有效处理。2024年1月14日《人民日报》专版报道了我社废弃农膜（农药包装物）回收处置利用工作。

2.预算管理。广元市利州区供销合作社联合社在预算编制过程中，精细规划资金分配，依据各项工作的重要性和优先级进行合理安排，保障资源利用的最大化。在预算执行阶段，实时监控资金的流向和使用情况，及时发现偏差并予以纠正，确保每一笔资金都能发挥其应有的作用。同时抓好绩效自评工作，通过科学的方法和标准，准确反映预算执行的效果。

3.财务管理。一是强化财务日常管理。严格执行《会计法》、《预算法》等国家政策法规，强化财务管理各个环节监督制约,优化费用报账流程，严格审核每笔单据，确保票据和附件的真实性、完整性。二是加强日常学习培训。组织开展有关财务报销、预算管理、公务卡使用等财务工作知识培训，加深对新知识的理解和运用，强化业务水平和工作水平，全力提高财务人员综合素质。三是严格财政收支预算。严格执行部门预算和收支管理，合理调度资金，严格执行“收支两条线”。加强科学财务管理，记账、结账、报表编制等一系列会计工作全部实现电算化，进一步提高财务管理工作效率，提升财务管理的规范化、制度化和科学化水平。

4.资产管理。广元市利州区供销合作社联合社始终以合理性、必要性和效益性为原则，确保各项资产的购置和使用符合单位的实际需求。在执行过程中，严格把控资产的规格、型号、性能等参数，保障了资产质量的稳定性和可靠性。2023年，广元市利州区供销合作社联合社不存在闲置房屋土地、闲置设施、设备和其他资产闲置的情况。

5.采购管理。广元市利州区供销合作社联合社严格按照政府采购相关规定，进行有计划的申报，在采购中严格落实政府采购促进支持中小企业发展相关管理办法的规定。

（二）部门预算项目绩效分析。填报以下数据，并根据部门预算绩效评价指标体系“项目绩效”涉及二、三级指标进行逐项绩效分析并评分，依次包括项目决策、项目执行、目标实现等情况。

常年项目绩效分析。该类项目总数 3 个，涉及预算总金额 185.52 万元，1—12月预算执行总体进度为 100 %。

1.项目决策。在决策程序上广元市利州区供销合作社联合社进行充分的前期调研，深入了解业务现状、发展需求及市场环境等，明确绩效管理的目标和重点方向；其次，召开决策会议，由供销社领导班子及相关部门负责人共同参与，对项目方案进行审议，综合各方意见后做出决策；最后公示决策结果，确保项目决策的透明度和公正性，接收内部员工和社会的监督。在目标设置上根据预算达成的预期目标，按照质量指标、数量指标、效益指标、满意度指标等设置各项指标明细，并根据实际请款编写事前绩效评估报告完成项目入库工作。

2.项目执行。部门预算项目实际列支内容与绩效目标设置方向相符。在资金使用上严格执行专款专用，项目支出时必须完善项目资金申报资料及手续，按项目实施进度拨付资金，同时严格按照项目资金管理办法规定做好项目实施和监管。遇见变动，部门预算项目将按照相关调整措施进行申报。综合分析，2023年预算项目执行较好。

3.目标实现。2023年区供销联社预算项目3个，分别是二办公区房屋租金、代理记账服务费、废弃农膜和农药瓶回收补贴，以上项目支出合计185.52万元，项目均实现绩效目标。

（三）重点领域绩效分析。广元市利州区供销合作社联合社2023年度无涉及国有资本、行政事业性国有资产、债券资金、政府采购和政府购买服务等重点领域的项目。

（四）绩效结果应用情况。

1.在内部应用上，我单位严格执行预算绩效管理工作相关规定，细化考核内容，加强各业务科室与绩效管理工作的联系，明确考核及绩效结果与专项预算安排挂钩举措，推动绩效管理工作更好地实施。

2.在自评公开上，我单位严格按照预决算编制要求编制绩效目标，填列绩效目标完成情况，开展绩效自评工作，并按要求将相关绩效信息随部门预算决算一并在政府门户网站公开。

3.在问题整改上，针对绩效自评中发现的问题，我单位进一步完善了财务管理制度和办法，强化内控制度建设，防范财务风险。同时，在执行层面规范管理流程和操作流程，加强了制度的执行力和有效性管理。

4.在应用反馈上，我单位已按要求在规定时间内将预算绩效结果应用结果向财政反馈。

四、评价结论及建议

（一）评价结论。经过认真对照《2023年区级部门整体支出绩效评价指标体系》，我单位各项指标都较好达到了相关要求，自评得分为95.33分，自评结果为达标

（二）存在问题。一是绩效管理意识还有待加强；二是绩效管理专业人员匮乏，规范管理有盲点。三是评价结果运用不充分，推动作用有局限。

（三）改进建议。

1.科学编制年度预算。结合上一年度预算执行情况及本年度预算收支变化因素，根据部门工作职能职责，年度工作任务和工作重点，科学、合理编制年度预算，尽量减少调项和追加，力求做到精准，确保预算执行的严肃性。

2.合理制定项目绩效。对照预算项目资金需达到的产出和效果，制定可量化、细化，具有可操作、可考核的明细绩效指标，对实施绩效监控、开展绩效评价提供考核基础和依据。

3.加强业务能力建设。采取专题培训、分类指导等多种形式，对预算绩效管理进行培训，帮助绩效管理人员提高政策理论水平、实际工作能力，提升绩效管理工作水平。

附表：部门预算项目支出绩效自评表（2023年度）

第五部分 附表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、财政拨款支出决算明细表

六、一般公共预算财政拨款支出决算表

七、一般公共预算财政拨款支出决算明细表

八、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

九、一般公共预算财政拨款项目支出决算表

十、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

十一、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

十二、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

十三、财政拨款“三公”经费支出决算表