广元市利州区盘龙初级中
2024年部门预算编制说明
目 录
一、基本职能及主要工作
（一）单位职能简介
（二）单位2024年重点工作
二、部门预算单位构成
三、收支预算情况说明
（一）收入预算情况
（二）支出预算情况
四、财政拨款收支预算情况说明
五、一般公共预算当年拨款情况说明
（一）一般公共预算当年拨款规模变化情况
（二）一般公共预算当年拨款结构情况
（三）一般公共预算当年拨款具体使用情况
六、一般公共预算基本支出情况说明
七、“三公”经费财政拨款预算安排情况说明
八、政府性基金预算支出情况说明
九、国有资本经营预算支出情况说明
十、其他重要事项的情况说明
十一、名词解释
一、基本职能及主要工作
（一）单位职能简介
1．主要职能：学校各项业务活动的综合反映。直接涉及到学校各项工作的正常运转和教职工的切身利益。坚持财务工作服务于教育教学的理念，在主管部门及学校行政、支部、工会的领导下，将学校资金进行合理安排，提高资金的使用效益。
2.机构情况：1个机构，内设部门6个（办公室、教务处、教科室、德育处、总务处、计装室、）。
3．人员情况：我校正式在职教职工65人，临聘教职工1人，安保人员3人，退休教师49人,遗属12人。教学班14个，在校学生442人，附属幼儿园幼儿23人。
（二）单位2024年重点工作
严格执行收支两条线、以收定支的财务管理制度，做到收支明晰、合理、合规；严把开支关，精打细算，杜绝浪费；按规定做好年度预算、决算，事业年报、人事年报、工资年报、调资调标，高质量报送各类报表，财务资料规范整齐，归档及时。认真并及时为教职工办好医疗、养老、失业、工伤、生育保险、住房公积金的上报工作，解决教职工的后顾之忧。
二、部门预算单位构成
我单位为广元市利州区教育局所属二级预算单位，无下属机构，设有内设机构0个，单位性质为财政补助单位。
三、收支预算情况说明
按照综合预算的原则，所有收入和支出均纳入部门预算管理。广元市利州区盘龙初级中学2024年部门预算收入总数1035.29万元（含上年结转23.6万元），较2023年部门预算收入总数1157.83万元，减少122.54万元，减少10.58%，主要原因是人员调出和学生减少。
盘龙初级中学2024年部门基本支出预算总数1035.29万元，其中：教育支出829.93万元，社会保障和就业支出98.34万元，卫生健康支出35.99万元住房保障支出71.02。比2023年部门预算支出总数1275.06万元，减少239.77万元，减少18.8%。主要原因是人员调出和学生减少。
盘龙初级中学2024年部门预算安排项目支出(专项资金)23.6万元。
（一）收入预算情况
广元市利州区盘龙初级中学2024年收入预算1035.29万元，其中：上年结转23.6万元，占2.28%；一般公共预算拨款收入1011.69万元，占97.72%；
（二）支出预算情况
广元市利州区盘龙初级中学2024年支出预算1035.29万元，其中：基本支出1011.69万元，占97.72%；项目支出23.6万元，占2.28%。
四、财政拨款收支预算情况说明
广元市利州区盘龙初级中学2024年财政拨款收支预算总数1035.29万元,比2023年财政拨款收支预算总数（1157.83万元）减少122.54万元，主要原因是教师和学生人数减少，本年度项目支出减少。
五、一般公共预算当年拨款情况说明
（一）一般公共预算当年拨款规模变化情况
广元市利州区盘龙初级中学2024年一般公共预算当年拨款1035.29万元，比2023年预算数减少）减少122.54万元，主要原因是教师和学生人数减少，本年度项目支出减少。
（二）一般公共预算当年拨款结构情况
教育支出829.93万元，占80.16%；社会保障和就业支出98.34万元，占9.5%；卫生健康支出35.99万元，占3.48%；住房保障支出71.02万元，占6.86%。
（三）一般公共预算当年拨款具体使用情况
1.教育支出（类）普通教育（款）初中教育（项）：
2024年预算数为829.93万元，主要用于学校正常运转的基本支出，包括基本工资、津贴补贴、基础绩效奖等人员经费以及工会经费、福利费等日常公用经费,保障部门正常运转。
2. 社会保障和就业支出（类）行政事业单位离退休（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）：
2024年预算数为98.34万元，主要用于学校基本养老保险缴费支出。
3. 社会保障和就业支出（类）其它社会保障和就业支出（款）其它社会保障和就业支出（项）：
2024年预算数为3.6万元，主要用于学校工伤、失业等社保缴费支出。
4. 卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）：
2024年预算数为35.99万元，主要用于学校基本医疗保险缴费支出。
5. 住房保障（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）：
2024年预算数为71.02万元，主要用于部门按人力资源和社会保障部、财政部规定的基本工资和津贴补贴以及规定比例为职工缴纳的住房公积金支出。
六、一般公共预算基本支出情况说明
广元市利州区盘龙初级中学2024年一般公共预算基本支出1011.69万元，其中：
人员经费981.19万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、奖金、社会保险缴费、离休费、住房公积金、抚恤金等支出。
公用经费30.51万元，主要包括：办公费、印刷费、水费、电费、邮电费、物业管理费、差旅费、维修（护）费、会议费、培训费、公务接待费、劳务费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、税金及附加费用、其他交通费用等支出。
七、“三公”经费财政拨款预算安排情况说明
广元市利州区盘龙初级中学2024年未安排“三公”经费财政拨款预算数。
（一）公务接待费
2024年未安排公务接待费，与2023年预算相比持平。
（二）公务用车购置及运行维护费
2024年未安排公务用车购置及运行维护费，与2023年预算相比持平。
（三）因公出国（境）经费
2024年未安排因公出国（境）经费，与2023年预算相比持平。
八、政府性基金预算支出情况说明
广元市利州区盘龙初级中学2024年无政府性基金预算拨款安排的支出。
九、国有资本经营预算支出情况说明
广元市利州区盘龙初级中学2024年无国有资本经营预算拨款安排的支出。
十、其他重要事项的情况说明
（一）机关运行经费
广元市利州区盘龙初级中学2024年无机关运行经费。
（二）政府采购情况
广元市利州区盘龙初级中学2024年未安排政府采购预算。
（三）国有资产占有使用情况
截至2023年底，广元市利州区盘龙初级中学无车辆，无价值200万元以上大型设备。2024年部门预算未安排车辆购置和大型设备购置经费。
（四）绩效目标设置情况
绩效目标是预算编制的前提和基础，按照“费随事定”的原则，2024年广元市利州区盘龙初级中学所有项目按要求编制了项目绩效目标,从项目完成、项目效益、满意度等方面设置了绩效指标，综合反映项目预期完成的数量、成本、时效、质量，预期达到的社会效益、经济效益、可持续影响以及服务对象满意度等情况。因部分项目内容涉密，不予公开。
十一、名词解释
（一）财政拨款收入:指市财政当年安排的财政预算收入。按现行管理制度,部门预算中反映的财政拨款包括一般公共预算拨款和政府性基金预算拨款。
（二）事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。主要为学校根据国家有关部门批准的项目和标准收取的学费、住宿费等（或医院收取的医疗收入）。
（三）其他收入：指除上述“一般公共预算拨款收入” “事业收入”等以外的收入。如银行存款利息收入、社会考试服务收入、校企合作收入、课时收入等。
（四）上年结转：指以前年度尚未完成，结转到本年仍按原规定用途继续使用的资金。
（五）一般公共服务（类）（款）（项）：指机关单位用于保障机构正常运行、开展日常工作的基本支出。
（六）一般公共服务（类）（款）务（项）：指机关单位开展XX管理工作的项目支出。
（七）一般公共服务（类）（款）（项）：指机关下属单位的基本支出。
（八）一般公共服务（类）（款）（项）：指机关下属单位开展XX管理工作的项目支出。
（九）教育（类）（款）（项）：指为配合XX业务开展，用于部门在职人员参加相关业务培训及举办XX业务培训的经费支出。
（十）社会保障和就业（类）行政事业单位养老支出（款）事业单位离退休（项）：指事业单位离退休人员的支出。
（十一）社会保障和就业（类）行政事业单位养老支出（款）行政单位离退休（项）：指行政及参公管理事业单位离退休人员的支出。
（十二）社会保障和就业（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）：指部门实施养老保险制度由单位缴纳的养老保险的支出。
（十三）社会保障和就业（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位职业年金缴费支出（项）：指部门实施养老保险制度由单位缴纳的职业年金的支出。
（十四）卫生健康（类）行政事业单位医疗（款）行政单位医疗（项）：指机关及参公管理事业单位用于单位应缴纳基本医疗保险支出。
（十五）卫生健康（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）：指事业单位用于单位应缴纳基本医疗保险支出。
（十六）卫生健康（类）行政事业单位医疗（款）公务员医疗补助（项）：指机关及参公管理事业单位用于集中缴纳公务员医疗补助支出。
（十七）住房保障（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）：指按照《住房公积金管理条例》的规定，由单位及其在职职工缴存的长期住房储金。
（十八）基本支出：指为保证机构正常运转，完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。
（十九）项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。
（二十）“三公”经费：纳入市级财政预算管理的“三公”经费，是指部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。
（二十一）机关运行经费：为保障行政单位（包括参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、培训费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。
附件：部门预算公开表