2023年 12月 27日在区九届人大常委会第二十次会议上

广元市利州区财政局局长 马 太

主任、各位副主任，各位委员:

2023年，区人民政府围绕区委总体工作部署和区九届人大三次会议审议通过的《关于广元市利州区2022年预算执行情况和2023年预算草案的报告》，坚持稳中求进工作总基调,着力推动高质量发展，强化预算执行刚性，兜牢“三保”底线，防范财政风险，努力保障财政平稳运行。今年是三年新冠疫情防控转段后经济恢复发展的一年，在年度预算执行中由于土地交易量大幅下降等因素，需对2023年财政收支预算作适当调整。现将相关情况汇报如下。

一、1—11月预算执行情况

（一）一般公共预算

地方一般公共预算收入实现82258万元，为年初预算93720万元的87.77%，同比上年65578万元增收16680万元（税收9129万元、非税7551万元），增长25.44%，同口径增长12.81%。一般公共预算支出319789万元，为年初预算337148万元的94.85%。

（二）政府性基金预算

政府性基金预算收入实现11597万元（土地出让收入7935万元，城市基础设施配套费78万元、污水处理费180万元、专项债券项目收益3404万元），为年初预算381975万元的3%，同比上年20214万元减少8617万元，下降42.63%。政府性基金预算支出101632万元，为年初预算的20.55%，下降19.56%。

（三）国有资本经营预算

国有资本经营预算收入实现699万元（区本级收入381万元、转移支付收入318万元），为年初预算381万元的183.46%，同比上年831万元减少132万元，下降15.88%。国有资本经营预算支出150万元（区本级支出150万元），为年初预算的39.37%。

二、财政预算调整方案（草案）

（一）一般公共预算调整方案

1.收入预算

（1）通过分析测算，地方一般公共预算收入由93720万元调整为94881万元，调增1161万元（截止12月26日已完成地方一般公共预算收入92666万元）。

（2）上级补助收入变动情况。上级补助收入年初预算为212974万元，变动为248750万元，比年初预算增加35776万元。具体变动情况为：一是一般性转移支付收入增加30497万元（均衡性转移支付增加12060万元；巩固脱贫攻坚成果衔接乡村振兴转移支付增加4620万元；共同财政事权转移支付收入增加13817万元）；二是上级专项转移支付收入增加5279万元。

（3）其他收入调整方案。其他收入年初预算为58152万元，调整为60828万元，比年初预算调增2676万元。具体变动情况为：一是调入资金减少324万元（预算稳定调节基金由1290万元变动为966万元，原因是2022年决算批复省上通知上解企业职工基本养老保险差口324万元。）；二是地方政府一般债券转贷收入调增3000万元（由5000万元变动为8000万元）。

2.支出预算

（1）支出预算调整方案。一般公共预算支出年初预算为337148万元，调整为367950万元，比年初预算调增30802万元，主要是上级补助增加。

（2）转移性支出变动情况。转移性支出年初预算为17404万元，变动为25054万元，比年初预算增加7650万元。具体变动情况为：上解市级核酸检测费用增加支出7650万元。

（3）其他支出调整方案。其他支出年初预算10294万元（地方政府一般债券还本支出）未做调整。

（4）安排预算稳定调节基金1161万元（当年超收1161万元）。

3.平衡情况

2023年地方一般公共预算收入94881万元，加上级补助收入248750万元、上年结余收入（专项结转）41451万元、调入预算稳定调节基金966万元、调入资金117万元、地方政府一般债券转贷收入10294万元，收入总量为404459万元。一般公共预算支出367950万元，加上解上级支出25054万元、债务还本10294万元，安排预算稳定调节基金1161万元，支出总量为404459万元。一般公共预算收支平衡。

（二）政府性基金预算调整方案

1.收入预算

（1）收入调整方案。政府性基金收入年初预算为381975万元，调整为79796万元，比年初预算调减302179万元，其中：国有土地收益基金收入增加3575万元；农业土地开发资金收入增加85万元；国有土地使用权出让收入减少305839万元，减少主要原因：一是房地产市场消费信心不足，房地产开发商摘地意愿不强烈，国有企业“托底”参与，未有效拉动市场竞争，主城区商服土地出让市场低迷。二是土地政策收紧，商服用地报批前置条件严苛，市区两级供地不及预期，导致年初土地基金预算不及预期收入。

（2）上级补助收入变动情况。上级补助收入年初预算为1500万元，变动为24335万元，比年初预算增加22835万元（大中型水库移民后期扶持基金由1050万元变动为1503万元，增加453万元；农村基础设施建设补助资金增加282万元；大中型水库库区基金补助资金增加480万元；征地拆迁补偿专项补助增加20800万元；彩票公益金由350万元变动为1170万元，增加820万元。

（3）其他收入调整方案。地方政府专项债务转贷收入年初预算111000万元，调整为94000万元，比年初预算调减17000万元（主要债务率影响发债规模）。

2.支出预算

支出调整方案。政府性基金预算支出年初预算为494475万元，调整为191131万元，比年初预算调减296344万元，主要为土地开发成本。

3.平衡情况

2023年政府性基金收入79796万元，加上级专项转移支付收入24335万元、地方政府专项债务转贷收入94000万元，收入总量为198131万元。政府性基金支出183131万元，加债务还本支出15000万元，支出总量为198131万元。政府性基金收支平衡。

需要特别说明的是：根据《中共广元市委农村工作领导小组<关于调整完善土地出让收入使用范围优先支持乡村振兴的七条措施>的通知》（广农领﹝2022﹞26号），2023年我区土地出让收入按不低于千分之七计提用于乡村振兴资金529万元已根据省农工委、财政厅、农业农村厅联合通知向省财政厅完成调库。

（三）国有资本经营预算调整方案

国有资本经营年初预算收入为381万元，调整为699万元，比年初预算调增318万元，具体为国有企业退休人员社会化管理补助收入318万元，收入总量为699万元。国有资本经营年初预算支出为381万元，调增国有企业退休人员社会化管理补助支出318万元，支出总量为699万元。国有资本经营预算收支平衡。

三、地方政府债券发行及债务限额情况

（一）地方政府债券发行情况。2023年省转贷我区新增地方政府债券91000万元。按资金性质分：一般债券8000万元，专项债券83000万元。

（二）地方政府债务新增限额情况。经省人民政府批准，全区2023年新增债务限额91000万元（含新增一般债务限额8000万元，新增专项债务限额83000万元）。截止11月底，全区累计债务限额530011万元（一般债务限额172411万元，专项债务限额357600万元）。

（三）地方政府债务余额情况。截至11月底，全区政府债务余额529803万元，其中：一般债务余额172403万元，专项债务余额357400万元。

上述调整在执行过程中还会出现增减变化，年度预算执行完毕后，再向区人民代表大会报告。

附件：1.广元市利州区2023年一般公共预算收支调整(草案)表

2.广元市利州区2023年政府性基金预算收支调整(草案)表

3.广元市利州区2023年国有资本经营预算收支调

整(草案)表

4.广元市利州区2023年新增地方政府债券情况表