2022年度

广元市利州区乡村振兴局部门决算

目 录

公开时间：2023年9月27日

第一部分 部门概况

一、部门职责

二、机构设置

第二部分2022年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

二、收入决算情况说明

三、支出决算情况说明

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

七、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

八、政府性基金预算支出决算情况说明

九、国有资本经营预算支出决算情况说明

十、其他重要事项的情况说明

第三部分 名词解释

第四部分 附件

2022年部门整体支出绩效自评报告

2022年“厕所革命”资金预算项目支出绩效自评报告

关于2022年度乡村振兴资金预算项目绩效自评的报告

附表：部门预算项目支出绩效自评表（2022年度）

部门专项项目支出绩效自评表（2022年度)

第五部分 附表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、财政拨款支出决算明细表

六、一般公共预算财政拨款支出决算表

七、一般公共预算财政拨款支出决算明细表

八、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

九、一般公共预算财政拨款项目支出决算表

十、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

十一、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

十二、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

十三、财政拨款“三公”经费支出决算表

第一部分部门概况

一、部门职责

（1）拟订年度计划，组织、协调和指导全区乡村振兴工作，组织乡村振兴对外交流与合作及外资外援扶贫项目的引进与实施。

（2）承担乡村振兴资金管理责任。拟订全区乡村振兴有效衔接资金项目管理办法，负责有关项目、资金、基金、物资的分配、管理、使用、稽查审计、绩效考评、统计监测等监督工作。

（3）负责乡村振兴建设和乡村治理工作

（4）负责乡村振兴政策研究及信息工作。

（5）负责乡村振兴信访接待、处理、管理工作，协调、指导有关的社会稳定工作。

（6）负责并协调区政府对外友好城市建立后的相关工作。

（7）承担区政府公布的有关行政审批事项。

（8）承办区政府交办的其他事项。

二、机构设置

广元市利州区乡村振兴局属一级预算单位，总编制23名，其中：公务员编制7名，工勤编制1名，事业编制15名。在职人员总数26人，其中：公务员8人，工勤人员3人，事业人员15人。遗嘱补助4人，固定资产总额25.64万元。

本单位无纳入2022年度部门决算编制范围的二级预算单位。

第二部分2022年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

2022年度收、支总计3560.38万元。与2021年4293.69万元相比，收、支总计各减少733.31万元，下降17%。主要变动原因是因机构改革职能职责的变更，调减移民项目资金。

（图1：收、支决算总计变动情况图）

二、收入决算情况说明

2022年本年收入合计3075.08万元，其中：一般公共预算财政拨款收入3074.99万元，占99.99%；其他收入0.08万元，占0.01%。

（注：数据来源于财决01表。）

（图2：收入决算结构图）

三、支出决算情况说明

2022年本年支出合计3308.71万元，其中：基本支出462.53万元，占13.97%；项目支出2846.19万元，占86.03%。

（注：数据来源于财决04表。）

（图3：支出决算结构图）

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2022年财政拨款收、支总计3560.38万元。与2021年4293.69相比，财政拨款收、支总计各减少733.31万元，下降17%。主要变动原因是因机构改革职能职责的变更，调减移民项目资金。

（注：数据来源于财决01-1表）

（图4：财政拨款收、支决算总计变动情况）

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

2022年一般公共预算财政拨款支出3308.71万元，占本年支出合计的100%。与2021年相比，一般公共预算财政拨款支出增加192.94万元，增长6.19%。主要变动原因是乡村振兴项目资金增加。

（图5：一般公共预算财政拨款支出决算变动情况）

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况

2022年一般公共预算财政拨款支出3308.71万元，主要用于以下方面:社会保障和就业支出52.44万元，占1.58%；卫生健康支出14.49万元，占0.43%；住房保障支出21.02万元，占0.63%；农林水支出3220.77万元，占97.36%。

（注：数据来源于财决01-1表。）

（图6：一般公共预算财政拨款支出决算结构）

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

2022年一般公共预算支出决算数为3308.63，完成预算92.93%。其中：

1.社会保障和就业（208类）行政事业单位养老支出（05款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（05项）:支出决算为28.72万元，完成预算100%，决算数等于预算数。

2.社会保障和就业（208类）行政事业单位养老支出（05款）机关事业单位职业年金缴费支出（06项）:支出决算为0.55万元，完成预算100%，决算数等于预算数

3.社会保障和就业（208类）抚恤（08款）死亡抚恤（01项）:支出决算为22.23万元，完成预算100%，决算数等于预算数。

4.社会保障和就业（208类）其他社会保障和就业支出（99款）其他社会保障和就业支出（99项）：支出决算为0.94万元，完成预算100%，决算数等于预算数。

5.卫生健康（210类）行政事业单位医疗（11款）事业单位医疗（02项）:支出决算为14.49万元，完成预算100%，决算数等于预算数。

6.住房保障支出（221类）住房改革支出（02款）住房公积金（01项）:支出决算为21.02万元，完成预算100%，决算数等于预算数。

7.农林水支出（213类）巩固脱贫衔接乡村振兴（05款）行政运行（01项）:支出决算为251.4万元，完成预算98.44%，决算数小于预算数的主要原因是退休人员和调出人员增加。

8.农林水支出（213类）巩固脱贫衔接乡村振兴（05款）一般行政管理事务（02项）:支出决算为24万元，完成预算80%，决算数小于预算数的主要原因是厉行节约，缩减经费支出。

9.农林水支出（213类）巩固脱贫衔接乡村振兴（05款）农村基础设施建设（04项）:支出决算为637.27万元，完成预算100%，决算数等于预算数。

11.农林水支出（213类）巩固脱贫衔接乡村振兴（05款）生产发展（05项）:支出决算为764.38万元，完成预算99.68%，决算数小于预算数的主要原因是乡镇未将乡村振兴项目资金拨付完。

12.农林水支出（213类）巩固脱贫衔接乡村振兴（05款）事业运行（50项）:支出决算为123.1万元，完成预算100%，决算数等于预算数。

13.农林水支出（213类）巩固脱贫衔接乡村振兴（05款）其他巩固脱贫衔接乡村振兴支出（99项）:支出决算为1420.54万元，完成预算100%，决算数等于预算数。

（注：数据来源于财决01-1表和财决08表。）

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2022年一般公共预算财政拨款基本支出462.44万元，其中：

人员经费426.38万元，主要包括：基本工资130.12万元、津贴补贴28.66万元、奖金4.35万元、绩效工资36.8万元、机关事业单位基本养老保险缴费28.72万元、职业年金缴费0.55万元、职工基本医疗保险缴费14.49万元、其他社会保障缴费0.94万元、其他工资福利支出99.83万元、住房公积金21.02万元、其他对个人和家庭的补助60.92万元等。
  公用经费36.06万元，主要包括：办公费5.54万元、印刷费0.08万元、水费0.44万元、电费2.04万元、邮电费1.11万元、差旅费5.84万元、维修（护）费0.02万元、会议费0.1万元、培训费0.02万元、公务接待费0.9万元、工会经费1.6万元、福利费8.61万元、其他交通费8.82万元、其他商品和服务支出0.93万元。

（注：数据来源于财决07表和财决08-1表。）

七、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明

2022年“三公”经费财政拨款支出决算为0.9万元，完成预算30%，较上年减少0.5万元，下降52.63%。决算数小于预算数的主要原因是厉行节约，减少“三公”经费支出。

（注：上述“预算”口径为全年预算数，包括一般公共预算和政府性基金预算财政拨款支出决算情况。）

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

2022年“三公”经费财政拨款支出决算中，因公出国（境）费支出决算0万元，占0%；公务用车购置及运行维护费支出决算0万元，占0%；公务接待费支出决算0.9万元，占100%。具体情况如下：

（图7：“三公”经费财政拨款支出结构）

1.因公出国（境）经费支出0万元，年初预算未安排。

2.公务用车购置及运行维护费支出0万元,年初预算未安排。

其中：公务用车购置支出0万元。年初预算未安排。截至2022年12月底，单位共有公务用车0辆。

公务用车运行维护费支出0万元。

3.公务接待费支出0.9万元，完成预算30%。公务接待费支出决算比2021年减少0.5万元，下降52.63%。主要原因是厉行节约，减少“三公”经费支出。其中：

国内公务接待支出0.9万元，主要用于执行公务、开展业务活动开支的住宿费、用餐费等。具体内容包括：用于上级检查、验收、考核脱贫攻坚与乡村振兴有效衔接工作的相关接待。

外事接待支出0万元.

八、政府性基金预算支出决算情况说明

2022年政府性基金预算财政拨款支出0万元。

九、国有资本经营预算支出决算情况说明

2022年国有资本经营预算财政拨款支出0万元。

十、其他重要事项的情况说明

（一）机关运行经费支出情况

2022年，广元市利州区乡村振兴局机关运行经费支出36.06万元，比2021年减少2.9万元，下降7.44%（或与2021年决算数持平）。主要原因是厉行节约，缩减经费支出。

（注：数据来源于财决附03表）

（二）政府采购支出情况

2022年，广元市利州区乡村振兴局政府采购支出总额0万元。

（注：数据来源于财决附03表）

（三）国有资产占有使用情况

截至2022年12月31日，广元市利州区乡村振兴局共有公车0辆。单价100万元以上专用设备0台（套）。

（注：数据来源于财决附03表。）

（四）预算绩效管理情况

根据预算绩效管理要求，本部门在2022年度预算编制阶段，组织对第一批、第二批中央及省级乡村振兴衔接资金、第二批、第三批市级乡村振兴衔接资金、区级乡村振兴衔接资金、第一批、第二批“厕所革命”资金、乡村振兴工作经费，2021年补充统筹整合财政涉农资金项目等7个项目开展了预算事前绩效评估，对7个项目编制了绩效目标，预算执行过程中，选取6个项目开展绩效监控。

组织对2022年度一般公共预算、资本资产等全面开展绩效自评，形成了利州区乡村振兴局整体（含部门预算项目）绩效自评报告、乡村振兴衔接资金、“厕所革命”资金预算项目绩效自评报告，其中，利州区乡村振兴局部门整体（含部门预算项目）绩效自评得分为95分，绩效自评综述：经过认真对照《2023年区级部门整体支出绩效评价指标体系》，我单位各项指标都较好达到了相关要求，自评分为95分。自评结果为“达标”；2023年“厕所革命”资金专项预算项目绩效自评得分为98分，绩效自评综述：该项目实施符合规范内容，无任何违规行为，项目进度严格按照时间节点进行，项目完成情况符合验收标准。自评分为98分，自评结果为“达标”。绩效自评报告详见附件。

第三部分名词解释

1.财政拨款收入：指单位从同级财政部门取得的财政预算资金。

2.其他收入：指单位取得的除上述收入以外的各项收入。主要是银行存款利息收入、公益性岗位收入（收入类型）等。

3.年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

4、年末结转和结余：指单位按有关规定结转到下年或以后年度继续使用的资金。

5. 农林水支出（类）巩固脱贫衔接乡村振兴（款）行政运行（项）：指反映行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）的基本支出。

6. 农林水支出（类）巩固脱贫衔接乡村振兴（款）一般行政管理事务（项）：指反映行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）为单独设置项级科目的其他项目支出。

7.社会保障和就业支出（类）行政事业单位离退休（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）：反映记挂事业单位实施养老保险制度由单位缴纳的基本养老保险费支出。

8.卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）：指反映财政部门安排的事业单位基本医疗保险缴费经费，未参加医疗保险的事业单位的公费医疗经费，按国家规定享受离休人员待遇的医疗经费。

9. 农林水支出（类）巩固脱贫衔接乡村振兴（款）扶贫支出（项）：指反映用于乡村振兴有效衔接方面的支出。

10. 农林水支出（类）巩固脱贫衔接乡村振兴（款）其他巩固脱贫衔接乡村振兴支出（项）：指反映其他用于乡村振兴方面的支出。

11.住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）：反映行政事业单位按人力资源和社会保障部、财政部规定的基本工资和津贴补贴以及规定比例为职工缴纳的住房公积金。

（解释本部门决算报表中涉及的全部功能分类科目至项级，不涉及的科目请自行删除。请参照《2022年政府收支分类科目》增减内容。）

12.基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

13.项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

14.“三公”经费：指部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

15.机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

（名词解释部分请根据各部门实际列支情况罗列，并根据本部门职责职能增减名词解释内容。）

第四部分 附件

附件1

广元市利州区乡村振兴局

2022年部门整体支出绩效自评报告

一、部门基本情况

（一）机构组成

广元市利州区乡村振兴局是根据中共广元市利州区委机构编制委员会《关于调整设置乡村振兴工作机构有关事项的通知》（广利编发﹝2021﹞9号）设立的，为区政府工作部门。内部机构为综合股、业务股、乡村振兴事务中心。

（二）机构职能和人员概况。

1.机构职能：

（1）拟订年度计划，组织、协调和指导全区乡村振兴工作，组织乡村振兴对外交流与合作及外资外援扶贫项目的引进与实施。

（2）承担乡村振兴资金管理责任。拟订全区乡村振兴有效衔接资金项目管理办法，负责有关项目、资金、基金、物资的分配、管理、使用、稽查审计、绩效考评、统计监测等监督工作。

（3）负责乡村振兴建设和乡村治理工作

（4）负责乡村振兴政策研究及信息工作。

（5）负责乡村振兴信访接待、处理、管理工作，协调、指导有关的社会稳定工作。

（6）负责并协调区政府对外友好城市建立后的相关工作。

（7）承担区政府公布的有关行政审批事项。

（8）承办区政府交办的其他事项

2.人员概况：

2022年，我单位职工总人数46人，在职人员26人（其中：公务员8人，工勤人员3人，事业人员15人），退休人员20人。

（三）年度主要工作任务。

1.2022年度巩固脱贫攻坚成果与乡村振兴有效衔接工作。

2.乡村治理及农村厕所革命。

3.固定资产投资12000万元、招商引资20000万元。

4.监测对象信息数据采集录入、数据审核、动态管理等工作。

（四）部门整体支出绩效目标。

产出指标分别为3个二级指标70个三级指标；成本指标1个；效益指标分别为3个二级指标8个三级指标；满意度指标1个。

二、部门资金收支情况

（一）部门总体收支情况。

1.部门总体收入情况

2022年本年收入合计3075.08万元，其中：一般公共预算财政拨款收入3074.99万元，占99.99%；其他收入0.08万元，占0.01%。

2.部门总体支出情况

2022年一般公共预算财政拨款基本支出462.44万元，其中：人员经费426.38万元，主要包括：基本工资：130.12万元，津贴补贴:28.66万元，奖金:4.35万元，绩效工资：36.80万元，其他工资福利支出：99.83万元，机关事业单位基本养老保险缴费：28.72万元，职业年金0.55万元，其他社会保障缴费:0.94万元，职工医疗保险：14.49万元，对个人及家庭的生活补助：60.92万元，住房公积金：21.02万元。

公用经费36.06万元，主要包括：办公费：5.54万元，印刷费0.08万元，水费：0.44万元，电费：2.04万元，邮电费：1.11元，差旅费：5.84万元，维护费：0.02万元，会议费：0.10万元，培训费：0.02万元，公务接待费：0.90万元，工会经费：1.6万元，福利费：8.61万元，其他交通费用：8.82万元，其他商品服务支出：0.93万元。

2022年一般预算公共财政拨款项目支出2846.19万元，其中：一般事务管理支出23.99万元，主要支出：办公费：3.08万元，印刷费：0.65万元，邮电费：4.11万元，差旅费：34.92万元，会议费：2.88万元，劳务费：7.09万元。

2022年中央乡村振兴第二批乡村振兴项目73.03万元，2021年省级第二批乡村振兴项目188.43万元，2021年市级第三批乡村振兴项目54.64万元，2022年区本级乡村振兴衔接资金49.4万元，2021年整合涉农资金12.27万元，2022年省级第一批乡村振兴项目144.42万元，2022年厕所革命115.08万元，2022年市级乡村振兴项目资金13.79万元，2021年市级第二批乡村振兴项目22.7万元，2022年省级第一批乡村振兴项目451.22万元，2022年中央第二批乡村振兴项目275.67万元，2021年市级第四批乡村振兴项目1万元，2022年省级扶贫小额贷款贴息65万元，2021年省级第一批乡村振兴项目126.75万元，2021年乡村振兴项目管理费27.58万元，2022年乡村振兴衔接资金本级配套资金456.84万元，2022年乡村振兴项目管理费18.15万元，2022年中央第一批长期易地搬迁贴息596万元，2022年省级雨露计划100万元，2022年市级乡村振兴项目资金30.22万元 （数据统计截止时间为2022年12月31日）。

3.部门总体结转结余情况

2022年本年结余资金251.67万元。

（二）部门财政拨款收支情况。

1.部门财政拨款收入情况

2022年本年收入合计3075.08万元，其中：一般公共预算财政拨款收入3074.99万元，占99.99%；其他收入0.08万元，占0.01%。

2.部门财政拨款支出情况

2022年一般公共预算财政拨款基本支出462.44万元，其中：人员经费426.38万元，主要包括：基本工资：130.12万元，津贴补贴:28.66万元，奖金:4.35万元，绩效工资：36.80万元，其他工资福利支出：99.83万元，机关事业单位基本养老保险缴费：28.72万元，职业年金0.55万元，其他社会保障缴费:0.94万元，职工医疗保险：14.49万元，对个人及家庭的生活补助：60.92万元，住房公积金：21.02万元。

公用经费36.06万元，主要包括：办公费：5.54万元，印刷费0.08万元，水费：0.44万元，电费：2.04万元，邮电费：1.11元，差旅费：5.84万元，维护费：0.02万元，会议费：0.10万元，培训费：0.02万元，公务接待费：0.90万元，工会经费：1.6万元，福利费：8.61万元，其他交通费用：8.82万元，其他商品服务支出：0.93万元。

2022年一般预算公共财政拨款项目支出2846.19万元，其中：一般事务管理支出23.99万元，主要支出：办公费：3.08万元，印刷费：0.65万元，邮电费：4.11万元，差旅费：34.92万元，会议费：2.88万元，劳务费：7.09万元。

2022年中央第二批乡村振兴项目73.03万元，2021年省级第二批乡村振兴项目188.43万元，2021年市级第三批乡村振兴项目54.64万元，2022年区本级乡村振兴衔接资金49.4万元，2021年整合涉农资金12.27万元，2022年省级第一批乡村振兴项目144.42万元，2022年厕所革命115.08万元，2022年市级乡村振兴项目资金13.79万元，2021年市级第二批乡村振兴项目22.7万元，2022年省级第一批乡村振兴项目451.22万元，2022年中央第二批乡村振兴项目275.67万元，2021年市级第四批乡村振兴项目1万元，2022年省级扶贫小额贷款贴息65万元，2021年省级第一批乡村振兴项目126.75万元，2021年乡村振兴项目管理费27.58万元，2022年乡村振兴衔接资金本级配套资金456.84万元，2022年乡村振兴项目管理费18.15万元，2022年中央第一批长期易地搬迁贴息596万元，2022年省级雨露计划100万元，2022年市级乡村振兴项目资金30.22万元。

3.部门财政拨款结转结余情况

2022年本年结余资金251.67万元。

三、部门整体绩效分析

（一）部门预算项目绩效分析。

1.人员类项目绩效分析

人员类目标是完成2022年在职26人工资、保险运行保障，1名优秀人员考核奖励金，截止2022年底，完成目标100%。2022年度当年人员类预算426.38万元，预算执行426.38万元，预算完成率100%。严格按照预算法执行，无违规违纪现象发生。

2.运转类项目绩效分析

公用经费36.47万元，主要用于公务员车改补贴，职工福利费、工会经费、公务接待费、日常办公费，截止2022年底预算执行36.06万元，预算完成率98.87%。严格按照预算法执行，无违规违纪现象发生。

3.特定目标类项目绩效分析

（1）2022年乡村振兴工作经费用于全区14个乡镇（街道）的乡村振兴项目检查、指导、验收相关工作，日常办公运行保障。截止2022年底完成目标85.32%。2022年度特定目标类预算39.85万元，预算执行34万元，预算完成率85.31%。结余资金5.85万元，严格按照预算法执行，无违规违纪现象发生。

（2）2022年衔接资金本级配套资金用于政担银企户贴息300万元、2022年人居环境整治项目入户路建设2.66公里49.4万元、2022年防返贫基金300万元，截止2022年底预算执行506.32万元，预算完成率99.4%。严格按照预算法执行，无违规违纪现象发生。

（二）部门整体履职绩效分析。

1.全年整合涉农资金项目共138个，惠及脱贫村36个，惠及脱贫户3769户；完成年内164户新增监测对象信息数据采集录入、数据审核清洗、动态管理等工作，更新完善务工月监测采集及9440人的脱贫人口、监测户务工信息录入；组织开展乡村文化振兴魅力乡镇竞赛和“送法制、戏曲、文化下乡”等活动13次，建成省级样板村1个、市级样板村2个、区级样板村12个；建设“厕所革命”整村推进示范村5个，新改造农村无害化卫生厕所1409户，拨付资金141.27万元。

2.完成项目支出：2022年中央第二批乡村振兴项目73.03万元，2021年省级第二批乡村振兴项目188.43万元，2021年市级第三批乡村振兴项目54.64万元，2022年区本级乡村振兴衔接资金49.4万元，2021年整合涉农资金12.27万元，2022年省级第一批乡村振兴项目144.42万元，2022年厕所革命115.08万元，2022年市级乡村振兴项目资金13.79万元，2021年市级第二批乡村振兴项目22.7万元，2022年省级第一批乡村振兴项目451.22万元，2022年中央第二批乡村振兴项目275.67万元，2021年市级第四批乡村振兴项目1万元，2022年省级扶贫小额贷款贴息65万元，2021年省级第一批乡村振兴项目126.75万元，2021年乡村振兴项目管理费27.58万元，2022年衔接资金本级配套资金456.84万元，2022年乡村振兴项目管理费18.15万元，2022年中央第一批长期易地搬迁贴息596万元，2022年省级雨露计划100万元，2022年市级乡村振兴项目资金30.22万元。2022年度我局各项业务工作履职到位。

（三）结果应用情况。

1.内部应用：认真贯彻实施预算绩效管理精神，严格预算绩效管理，制定了《预算绩效管理实施办法》，将内设机构或下属单位绩效自评情况纳入内部考核体系。

2.自评公开：本单位部门预算整体支出绩效评价自评报告将根据区财政局依据信息公开的相关要求在规定时间内进行公开。

3.问题整改：2022年期间，单位绩效目标核查、绩效监控核查以及重点绩效评价过程中未对单位提出绩效管理方面的问题，单位不存在需整改的情况。

4.应用反馈：我单位绩效评价结果应用情况高度重视，对预算绩效管理过程情况积极反馈结果至财政部门。

自评质量。

本单位对2022年部门整体绩效自评报告所有资料均严格把关，全部均来自真实数据，所有结果均可反应单位实际情况。

四、评价结论及建议

（一）评价结论。

经过认真对照《2023年区级部门整体支出绩效评价指标体系》，我单位各项指标都较好达到了相关要求，自评分为95分。自评结果为“达标”。

（二）存在问题。

项目村、项目乡镇存在“重”预拨款、进度款拨付，“轻”尾款拨付，导致报账不及时的问题产生，其主要原因：一是个别项目村对报账程序、要素要件缺乏了解掌握，二是项目乡镇缺乏相关规范性指导。

（三）改进建议。

一是持续加强对项目村、项目乡镇关键人员的培训指导，纠正其对款项拨付、项目报账中存在的错误认识，改进存在的问题。二是强化对项目村、项目乡镇在项目建设、资金拨付方面的督促检查，形成项目建设事前、事中、事后的各个节点上的闭环管理，切实保障项目资金拨付率、完成率。

附表：部门预算项目支出绩效自评表（2022年度）

附件2

广元市利州区乡村振兴局

2022年“厕所革命”资金预算项目支出绩效自评报告

一、项目概况

（一）项目基本情况

1．项目主管部门在项目管理中的职能。区乡村振兴局主要负责项目实施方案的编制，负责督促检查、推动落实、考核验收等日常工作。

2．项目立项、资金申报的依据。根据省农业农村厅、省乡村振兴局、省财政厅《关于做好2022年农村“厕所革命”整村推进示范村建设项目的通知》（川农函〔2022〕262号），下达我区2022年农村“厕所革命”任务。

3．资金支持具体项目的条件、范围与支持方式概况。根据市财政局、市乡村振兴局《关于下达2022年中央财政土地指标跨省域调剂收入安排的支出预算的通知》（广财农〔2022〕17号）和《关于下达2022年中央财政土地指标跨省域调剂收入安排的支出预算的通知》（广财农〔2022〕73号），我区下达的中央资金为162.86万元。

4．资金分配的原则及考虑因素。坚持“缺啥补啥”原则，实施农村卫生厕所改造按照实际建设项目和补助标准进行补助，区乡村振兴局负责的项目补助标准及投资为：厕屋改造补助标准为1500元/户，居民聚集点联户建补助标准为2500元/户，砖砌三格式化粪池补助标准为2500元/户，安装成品三格式化粪池补助标准为1800元/户，改造废旧沼气池补助标准为600元/户。

（二）项目绩效目标

1．项目主要内容。深入贯彻落实习近平总书记关于“厕所革命”的重要指示精神，进一步加快推进全区无害化卫生厕所建设，实现农村人居环境明显改善。

2．项目应实现的具体绩效目标。完成整村推进示范村5个（嘉陵街道虎星村、三堆镇龙星村、金洞乡店子村、雪峰街道金山村、荣山镇中口村），完成改厕1409户，示范村无害化卫生厕所普及率达到90%以上，厕所粪污无害化处理率达到90%以上

3．申报内容是实际相符，申报目标合理可行。

（三）项目自评步骤及方法

采取自评和他评相结合方式，结合评价内容，做到有计划、有安排，扎实开展本次自评工作。针对申报内容、实施情况、资金兑现、财务管理等做出自我评价，认真听取建议，做好总结工作。

二、项目资金申报及使用情况

（一）项目资金申报及批复情况

项目资金申报、批复及预算调整等程序的相关情况。6月13日，我局起草了《广元市利州区2022年农村“厕所革命”整村推进示范村建设项目实施方案（征求意见稿）》，向区农业农村局、利州生态环境局和10个乡镇(街道)征求了意见，其中：区农业农村局、利州生态环境局和嘉陵街道提出了修改意见，其他单位同意实施方案内容。6月16日，区委常委、政法委书记张祥、副区长杜晓蓉组织相关部门进行了专题研究。8月5日，利州区人民政府下达了《关于同意<广元市利州区2022年“厕所革命”整村推进示范村建设项目实施方案>的批复》。

（二）资金计划、到位及使用情况

1．资金计划。资金主要来源是《关于下达2022年中央财政土地指标跨省域调剂收入安排的支出预算的通知》（广财农〔2022〕17号）下达73.86万元和《关于下达2022年中央财政土地指标跨省域调剂收入安排的支出预算的通知》（广财农〔2022〕73号）下达89万元，我区下达的中央资金总共为162.86万元

2．资金到位。资金下达162.86万元，到位162.86万元。

3．资金使用。资金支付范围、支付标准、支付进度、支付依据等皆为合规合法。

（三）项目财务管理情况。

严格按照项目内容使用，做到专款专用，使用资金时，全部通过财政国库授权支付，规范报账程序，无虚报行为，资金使用过程全部按照财务报账流程执行，无违反规定的行为产生。

三、项目实施及管理情况

（一）项目组织架构及实施流程

区乡村振兴局承担农村“厕所革命”牵头揽总的责任，负责督促检查、推动落实、考核验收等日常工作。区农业农村局和利州生态环境局负责本部门的年度任务。各乡镇（街道）承担农村“厕所革命”建设工作的主体责任，乡镇（街道）党（工）委书记作为第一责任人，切实加强农村“厕所革命”工作的组织领导。各村（社区）承担“厕所革命”的建设具体责任，指导村民按标准、按要求、按质量实施“厕所革命”项目，杜绝出现质量安全事故。

（二）项目管理情况

区乡村振兴局加强对“厕所革命”从业人员的技术培训，常态化开展督促检查、指导建设、技术服务，确保项目建设标准统一，质量达标。收集整理项目软件资料，按照一户一档、一村一档、一乡一档的要求，将申请表、对比图片、建设过程资料等佐证资料梳理归档，形成完整的档案资料进行保存。

（三）项目监管情况

区乡村振兴局验收小组严格验收标准，对资料不完善、不规范、建设质量不达标、建设标准未按技术要求的不予验收。采取不定期验收模式，确保完成一户验收一户。区农业农村局和利州生态环境局负责的项目由项目所在地乡镇（街道）或者区属国有平台公司实施、验收及资金拨付。

四、项目绩效情况

（一）项目完成情况

完成5个推进示范村建设，完成1409户改厕，项目完成率100%；拨付资金162.86万元，资金拨付率100%；示范村无害化卫生厕所普及率达到95.12%，厕所粪污无害化处理率达到94.07%。

（二）项目效益情况。

从经济效益上，“厕所革命”项目的粪污资源利用提高；从社会效益上，农村卫生条件得到改善，乡村基础设施提升，村民卫生和健康意识增强；从可持续效益上，人居环境大力提升；从服务对象满意度上，群众满意度100%。

五、评价结论及建议

（一）评价结论。

该项目实施符合规范内容，无任何违规行为，项目进度严格按照时间节点进行，项目完成情况符合验收标准。自评分为98分，自评结果为“达标”。

（二）存在的问题。

因12月份财政决算，资金未全部支付。

（三）相关建议。

加快资金安排，提前安排支付计划。

附件3

广元市利州区乡村振兴局

关于2022年度乡村振兴资金预算项目绩效自评的报告

一、项目概况

（一）项目基本情况。

1．项目主管部门在项目管理中的职能。为做好巩固拓展脱贫攻坚成果同乡村振兴有效衔接，确保财政衔接推进乡村振兴补助资金及时发挥效益。区乡村振兴局作为项目统筹协调部门，负责项目计划汇总、总体方案编制、项目计划下达、项目实施情况监管工作。

2．因为是规划编制，不是项目建设，故不需立项。财政衔接乡村振兴补助资金请示区政府审批通过财政衔接资金及调整财政衔接资金分配建议方案，该方案经区政府批复同意后公告，上报省市备案，并下达资金分配文件。

3．为做好巩固拓展脱贫攻坚成果同乡村振兴有效衔接，按照《广元市利州区财政衔接推进乡村振兴补助资金管理办法》（广利财发〔2021〕17号）的要求，切实管好用好资金，充分发挥衔接资金使用效益。一是支持巩固拓展脱贫攻坚成果；二是支持衔接推进乡村振兴；三是巩固拓展脱贫攻坚成果同乡村振兴有效衔接的其他相关支出。严格按照财政衔接推进乡村振兴补助资金投向要求，用于产业发展、基础设施完善、高标准农田方面。

4．资金分配的原则及考虑因素。根据我区实际，省、市、区级衔接资金和不超过30%中央衔接资金，可支持非贫困村发展产业、补齐必要的基础设施短板,以及我区乡村振兴规划相关项目。衔接资金应对国家、省级乡村振兴重点帮扶村予以倾斜支持。一是坚持“统筹安排、优化配置，突出重点、补齐短板”的原则。巩固拓展脱贫攻坚成果，瞄准退出贫困村和边缘户产业发展和基础设施。二是坚持实事求是，注重长短结合。重点解决脱贫村基础设施短板问题，结合乡村发展实际，选择效益好、见效快、覆盖面广并能带动脱贫村农户致富的特色产业。对区域发展问题提出阶段性目标，积极稳步推进。三是坚持以市场为导向，效益优先的原则。立足市场需求，明确产业发展定位，科学谋划产业发展规模，重点突出扶贫效益和经济效益，充分发挥减贫带贫作用。四是保障家庭经济收入，巩固扶贫就业成果的原则。坚持转移就业是帮助贫困人口脱贫最有效的方式，实现有劳动能力贫困户家庭“一户一就业”目标。六是保护生态，绿色发展原则。把生态保护放在优先位置，确保扶贫产业发展与生态保护统筹兼顾。严格落实利州区禽养殖禁养区划定规定，在禁养区内禁止畜禽规模养殖。

（二）项目绩效目标。

1．项目主要内容。该项目主要用于基础设施建设、产业路水毁修复、肉牛养殖配套建设、安置点附属及配套设施建设、雨露计划、脱贫小额信贷贴息、长期异地搬迁贴息、项目管理费等。

2．项目应实现的具体绩效目标。该项目符合政府和本部门中长期规划，对于推动乡村经济社会又好又快发展具有极其重要的现实意义和深远的历史意义，符合中央、省(市、区)政府政策情况。该项目计划投入资金2330.8万元。其中：省级资金876.33万元，中央资金892.1万元，市级资金52.97万元，区级资金509.4万元。建设内容包括堡坎修复1029立方米，道路硬化26,15公里，新建厂房500平方米，场坪建设1080立方米，供水工程196立方米，雨污水工程310立方米，光伏发电50千瓦，养牛场建设水管4.5千米，300m3水池一个，抽水泵站一个，配套动力电电线300m，200千伏变压器一个，脱贫人口小额信贷贴息9.95万元，雨露计划补助资金21.9万元，基础设施建设21.11万元，资金共52.97万元，政担银企户贴息300万元，2022年人居环境整治项目入户路建设2.66公里49.4万元，2022年防返贫基金300万元。

3.申报内容是实际相符，申报目标合理可行。

（三）项目自评步骤及方法。

采取自评和他评相结合方式，结合评价内容，做到有计划、有安排，扎实开展本次自评工作。针对申报内容、实施情况、资金兑现、财务管理等做出自我评价，认真听取建议，做好总结工作。

二、项目资金申报及使用情况

（一）项目资金申报及批复情况。

财政衔接乡村振兴补助资金请示区政府审批通过财政衔接资金及调整财政衔接资金分配建议方案，该方案经区政府批复同意后公告（广利府函〔2022〕44号、131号、147号、168号），上报省市备案，并下达资金分配文件；严格按照中央、省、市、区扶贫项目和资金管理办法、有关文件规定，加强项目与资金的相关衔接工作，进一步规范报账制度，专款专用、专帐核算，确保资金安全运行和有效使用。

（二）资金计划、到位及使用情况（可用表格形式反映）。

1．资金计划。2022年，下达中央资金892.10万元，省级资金876.33万元，市级资金52.97万元，区级资金509.40万元。产业发展项目资金计划1453.62万元，（中央资金798.95万元，省级资金463.6万元，市级资金31.07万元，区级资金160万元）；乡村建设行动项目资金计划412.09万元，（中央资金93.15万元，省级资金269.54万元，区级资金49.4万元）；固三保障成果项目资金计划421.9万元，（省级资金100万元，市级资金21.9万元，区级资金300万元）；项目管理费资金计划43.19万元（省级资金）。

2．资金到位。2022年，到位中央资金892.10万元，省级资金876.33万元，市级资金52.97万元，区级资金509.40万元。其中，产业发展项目资金1453.62万元，（中央资金798.95万元，省级资金463.6万元，市级资金31.07万元，区级资金160万元）；乡村建设行动项目资金412.09万元，（中央资金93.15万元，省级资金269.54万元，区级资金49.4万元）；固三保障成果项目资金421.9万元，（省级资金100万元，市级资金21.9万元，区级资金300万元）；项目管理费资金43.19万元（省级资金）。按照计划时间到位，资金到位率100%。

3．资金使用。按照《广元市利州区财政衔接资金项目实施管理办法(试行)》的通知(广利有效衔接领办发〔2022〕13号)要求，财政衔接乡村振兴补助资金项目指标下达后，项目实施全过程由乡镇(街道)和项目村负责监管，区级相关部门负责工程技术指导及监督检查。资金安排率、项目开工率均达到100%，7月中旬和10月中旬财政衔接资金支出进度达到全省60%和80%平均进度。项目资金使用程序合规合法，资金支付与预算相符。

（三）项目财务管理情况。

区财政部门负责项目资金调度、拨付及资金使用的检查监督，加强财务管理指导工作。财政衔接乡村振兴补助资金严格执行财经相关管理制度，财务处理及时，会计核算规范。

三、项目实施及管理情况

结合项目组织实施管理办法，重点围绕以下内容进行分析评价，并对自评中发现的问题分析说明。

（一）项目组织架构及实施流程。利州区项目区内实施2022年财政衔接乡村振兴补助资金的各乡镇人民政府、街道办事处。

（二）项目管理情况。各乡镇、街道以辖区内具体实施项目为单位，科学制定项目实施（施工）方案，方案经乡镇、街道党委政府审核审定，报项目监管部门备案存档。项目技术要求高的，难度大的可以会同项目监管部门共同编制完成。方案中要明确项目扶持对象、组织实施方式、建设内容与标准、施工流程、项目费用清单、项目责任人、建设时限、验收标准及效益评价等各项指标。项目建设应严格按照审定的项目规模、建设地点、投资额度、扶持对象等内容组织开展项目实施。

（三）项目监管情况。行业部门作为项目监管部门，做好了项目实施方案及各阶段技术指导监督、协调实施和检查验收、绩效评价以及项目档案资料归档工作；乡镇（街道）作为项目执行单位，做好了项目实施、后续管理、受益人员确定，资产收益项目运营方式和利益联结机制建立，同时做好项目执行中的监督检查、项目自验及项目档案归档工作；项目资金监督部门是财政衔接资金管理和报账制管理的职能部门，主要负责财政衔接乡村振兴补助资金的收支管理、资金核拨、会计核算和监督管理工作。

四、项目绩效情况

（一）项目完成情况。

2022年，安排产业发展项目15个，编制实施方案4个，15个项目已按照完成实施；乡村建设行动项目18个，编制实施方案4个，18个项目已完成实施。固三保障成果项目2个，编制实施方案2个，2个项目已完成实施。项目管理费项目1个，编制实施方案1个，1个项目已完成实施。36个项目实施程序符合项目规定要求；建设质量符合实施方案设计；建设数量达到方案设计工程量的100%，项目实施成效达到年度绩效申报目标，资金使用符合项目要求。

（二）项目效益情况。

该项目鼓励农户发展产业，一是基础设施建设、产业发展为当地困难群众减轻资金压力；通过修建村组道路，改善群众生产生活条件，提高了群众满意度；二是脱贫人口小额信贷贴息9.95万元，主要是为了切实解决建档立卡脱贫户和监测户贷款难、利率高的问题，充分发挥金融服务在乡村振兴中的造血作用，加大对建档立卡脱贫户信贷支持，促进其发展增收项目（监测户参照执行）。三是学生雨露计划补助资金，主要是引导农村贫困家庭新成长劳动力接受职业教育，提素质、学技能、稳就业、增收入，为新型工业化、城镇化建设培养技能人才，阻断贫困世代传递。三是政担银企户贴息300万元，2022年人居环境整治项目入户路建设2.66公里49.4万元，四是2022年防返贫基金300万元，主要是为当地企业或者创业者减轻资金压力，鼓励企业的发展，为贫困户减轻贷款压力，提高人居环境，防止易致贫边缘户、脱贫不稳定户、突发严重困难户返贫，提高了群众满意度。

五、评价结论及建议

（一）评价结论。

通过对2022年度财政衔接乡村振兴补助资金的使用，实施绩效进行了指标评价，该资金为全区乡村振兴提供有效资金保障，受益群众满意度达100%，评论结论为“好”。

（二）存在的问题。

一是报账不及时，个别项目村对报账程序、要素要件缺乏了解掌握。

二是项目乡镇缺乏相关规范性指导。

（三）相关建议

下一步，持续加强对项目村、项目乡镇“关键人员”的培训指导，纠正其对款项拨付、项目报账中存在的错误认识，改进存在的问题。强化对项目村、项目乡镇在项目建设、资金拨付方面的督促检查，形成项目建设事前、事中、事后的各个节点上的闭环管理，切实保障项目资金拨付率、完成率。

附表：部门专项项目支出绩效自评表（2022年度)

第五部分 附表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、财政拨款支出决算明细表

六、一般公共预算财政拨款支出决算表

七、一般公共预算财政拨款支出决算明细表

八、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

九、一般公共预算财政拨款项目支出决算表

十、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

十一、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

十二、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

十三、财政拨款“三公”经费支出决算表