广元市利州区2022年财政预算绩效管理工作开展情况

按照预决算信息公开有关要求，现将广元市利州区2022年财政预算绩效管理工作开展情况予以公开。

一、工作开展情况

2022年，我区严格按照省市关于财政预算绩效管理相关要求，认真落实《四川省关于深入实施预算绩效管理的通知》《中共广元市委、广元市人民政府关于全面实施预算绩效管理的实施意见》等文件精神，科学实施2022年财政预算绩效管理工作要点，突出绩效评价管理逗硬执行导向，持续巩固绩效评价管理应用结果。

（一）夯实预算绩效管理基础。树立正确绩效导向，聚焦绩效管理目标编制、运行跟踪、结果运用等领域，科学制定《广元市利州区行政事业性国有资产管理绩效评价暂行办法》《利州区财政局预算绩效管理内部规程》等6项管理制度，进一步厘清预算绩效管理部门职能职责，加强财政支出精细化管理，夯实预算绩效管理基础，形成绩效管理责任约束机制。

（二）狠抓绩效重点环节管理。坚持绩效管理关口前移，着力完善绩效目标申报、审核、批复和公开机制，2022年，区发展和改革局、区教育局等77个一级单位预算绩效目标经区人大审查批准后已公开。大力实施绩效跟踪监控和绩效评价，以2022年9月底为时间节点，对区级项目绩效运行情况实行全覆盖监控，对14个单位开展部门整体支出绩效评价。

（三）加强财政重点绩效评价。坚持质量导向、择优选取，2022年5月引入第三方机构参与绩效管理工作，聚焦各单位绩效自评抽查、事前绩效评估、重点项目跟踪监控等，有序开展财政重点绩效评价。主动配合省财政厅、省住建厅委托的第三方机构，对我区2019—2021年省级水利发展专项资金、保障性住房资金开展绩效评价。

（四）扎实开展问题反馈整改。全面核实预算执行率低的项目，及时收回项目存量资金，在下年度进行预算调整，并督促相关单位加快预算执行。细致梳理预算编制不全、指标不可量化的项目，排查涉及项目700余个。持续督促相关行业部门限时整改实施效果较差的项目，政策性农业保险、生猪稳产保供等项目均已整改到位。

（五）强化绩效管理业务能力。开展多元化专业培训，举办2期全区预算绩效管理业务培训班，第一期主要针对区级预算单位相关负责人开展培训，联合党校的科级干部培训，对20余名科级干部开展了《预算绩效政策解读及过程管理》培训。第二期主要针对区级预算单位80余名财务人员开展培训，围绕《经费、补贴项目绩效评价与案例分析》，为培养一批绩效评价管理专业人才队伍奠定基础。

二、存在的主要问题

（一）参与绩效评价的积极性需进一步提高。个别单位对资金使用绩效仍未引起足够的重视，尤其是省厅组织第三方开展的财政支出绩效评价，缺乏省市上下级沟通衔接，对评价结果不重视，影响向上争取资金。预算单位抓财政预算绩效管理机制不健全，工作应付多，重效益、重结果的绩效管理理念尚未完全深入人心，“花钱必问效，无效必问责”的“花钱”理念没有深深植入预算单位思想中。

（二）预算绩效管理工作质量还需提升。绩效目标设定还存在目标不清晰、指标不可量化、效果指标肤浅等诸多问题，如个别单位存在项目的数量指标、成本指标用预算金额代替，指标的单位使用错误，定性描述不准确等情况，导致绩效监控偏离度大。事前绩效评估报告质量不高，报告的基本情况描述不全面，资金使用效果表述有误，产生效益、效果定位不准，如个别单位存在项目论证、项目计划、计划评估、制度评估缺失，没有进行成本测算，事前评估应付了事。

（三）绩效评价结果与预算安排还未深度融合。项目支出评价结果与预算安排融合度不高，在评价结果运用中，个别单位“理由多”，“移花接木”新增名目，整合项目掩盖预算调整。绩效评价结果还没有充分发挥作用，还未完全达到切实提高资金使用效益、切实提升资金管理能力的目的，绩效评价结果还未与预算安排实现深度融合。

三、下一步工作打算

（一）提高思想认识。各单位要高度重视预算绩效管理工作，要牢固树立“花钱必问效，无效必问责”的理念，自觉主动的将绩效管理理念、管理方法贯穿于财政资金管理全过程，进一步健全内部绩效管理体制机制，提高预算支出效率，避免造成财政资金使用浪费。

（二）落实主体责任。各单位是预算绩效管理的责任主体，要切实担负预算绩效管理的组织责任，发挥预算绩效管理主体作用，结合职能特点和工作实际，找准工作切入点，全面推进预算绩效管理工作。事前要编制绩效目标，事中要监控目标实现进程，事后要进行绩效评价，不断提升财政资金使用的产出、效果和持续影响力。

（三）加强协同配合。各单位要将预算绩效管理要求与工作实际相结合，整体谋划，分步实施，着重抓好重大发展、民生类项目的预算绩效管理，稳步推进单位预算整体支出绩效管理。要加强本单位业务和财务工作的高效衔接，推动具体业务工作与财务工作的深度融合，不断提高绩效管理整体效能。