第一部分部门概况

一、基本职能及主要工作

（一）主要职能。

（1）贯彻执行国家扶贫开发和大中型水利水电工程移民迁建安置、后期扶持的方针政策和法律、法规，拟订有关具体政策措施并实施。

（2）拟订全区扶贫开发中长期规划和年度计划，组织、协调和指导全区产业扶贫、科技扶贫、智力扶贫、特殊类区扶贫开发工作，组织和指导社会扶贫工作，负责联络区外机构或组织 在利州区定点扶贫与扶贫协作工作，组织扶贫开发对外交流与合作及外资外援扶贫项目的引进与实施。

（3）承担扶贫、移民资金管理责任。拟订全区扶贫开发和移民资金使用管理和项目管理办法，负责有关项目、资金、基金、物资的分配、管理、使用、稽查审计、绩效考评、统计监测等监督工作。

（4）负责扶贫开发和移民政策研究及信息工作，组织贫困移民群众生产技能和劳动力转移培训及扶贫移民工作人员培训。

（5)制订大中型水利水电工程移民工作年度计划，管理和监督全区大中型水利水电工程移民迁建安置实施工作，组织移民自查安置验收工作，后期扶持监督评估。

（6）负责扶贫开发和移民信访接待、处理、管理工作，协调、指导有关的社会稳定工作，负责扶贫开发和移民安置、后期扶持政策宣传工作。

（7）负责并协调区政府对外友好城市建立后的相关工作。

（8）承担区政府公布的有关行政审批事项。

（9）承担广元市利州区扶贫开发领导小组、广元市利州区移民工作领导小组的具体工作。

（10）承办区政府交办的其他事项。

（二）2021年重点工作完成情况。

对标下达我局年度职能目标、重点工作、底线工作和从严治党目标任务，做好了项目建设、项目资产管理和监督。全年整合涉农资金投入5156.9万元，建设项目253个；全面对2013年以来的脱贫攻坚资金进行详细清理，已形成扶贫资产的项目2863个、资产规模0.974亿元，为进一步“管好用好”扶贫资产、实现良性发展奠定基础；实现完成固定资产投资15000万元、招商引资2亿元和向上争取资金9090万元；做好了防返贫监测、平台管理及政策衔接，持续深入巩固拓展脱贫攻坚成果，预计今年农村常住居民可支配收入可实现16610元，全区脱贫户、监测户收入较上年度增涨幅度达12%，脱贫户、监测户“两不愁三保障”和饮水安全状况持续稳定达标，全区无一户农户出现返贫致贫。全局党政同责、风险防控、从严治党等工作纵深推进，成效显著。

我区被评为2020年度脱贫攻坚先进县区、全省农民增收工作先进县区。龙潭乡被命名为2020年度四川省乡村振兴先进乡镇；三堆镇井田村、大石镇青岭村、宝轮镇范家村、嘉陵街道小岩村被命名为2020年度四川省乡村振兴示范村。乡村建设、乡村治理工作经验被四川日报整版报道，《利州区“高标准农田”+模式推进“粮”田变“良”田》在省委农办、省农业农村厅《每周要情》第38期刊载，“五改”推进农村“厕所革命”在省委农办《三农要情》上刊载。我区《规范发展新型农村集体经济》在全省巩固拓展脱贫攻坚成果同乡村振兴有效衔接工作推进会上作交流发言。同期，川观智库将我区纳入《找准脱贫攻坚与乡村振兴的“衔接点”》专题研究的三个县（市、区）之一。今年受到国家级表彰的脱贫攻坚先进个人1名，受到省级表彰的脱贫攻坚先进个人5名、优秀一线扶贫干部3名和脱贫攻坚先进集体3个。目前我局已按程序申报，三堆镇七里村有望被评为2021年“省级乡村振兴重点帮扶优秀村”。

二、机构设置

广元市利州区乡村振兴局属一级预算单位，总编制23名，其中：公务员编制7名，工勤编制1名，事业编制15名。在职人员总数26人，其中：公务员9人，工勤人员3人，事业人员14人。遗嘱补助3人，固定资产总额21.44万元。

广元市利州区乡村振兴局下属二级单位0个。

第二部分 2021年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

2021年度收、支总计4293.69万元。与2020年相比，收、支总计各增加1122.09万元，增长35.37%。主要变动原因是2021年增加乡村振兴有效衔接项目资金。

（图1：收、支决算总计变动情况图）

二、收入决算情况说明

2021年本年收入合计2980.80万元，其中：一般公共预算财政拨款收入2879.28万元，占96.6%；政府性基金预算财政拨款收入101.52万元，占3.4%。

（注：数据来源于财决01表，仅罗列本部门涉及的收入。）

（图2：收入决算结构图）（单位：万元）

三、支出决算情况说明

2021年本年支出合计3814.69万元，其中：基本支出504.45万元，占13.23%；项目支出3310.24万元，占86.77%。

（注：数据来源于财决04表，仅罗列本部门涉及的支出。）

（图3：支出决算结构图）（单位：万元）

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2021年度收入总计4293.69万元，支出总计4293.69万元，与2020年相比，收入增加1122.09万元，增长35.37%，支出增加1122.09万元，增长35.37%。主要变动原因是2021年增加乡村振兴有效衔接项目资金。

（注：数据来源于财决01-1表）

（图4：财政拨款收、支决算总计变动情况）

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

2021年一般公共预算财政拨款支出3115.77万元，占本年支出合计的81.67%。与2020年相比，一般公共预算财政拨款支出增加2118.67万元，增长212.48%。主要变动原因是2021年增加乡村振兴有效衔接项目资金。

（图5：一般公共预算财政拨款支出决算变动情况）（单位：万元）

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况

2021年一般公共预算财政拨款支出3115.77万元，主要用于以下方面: 一般公共服务（类）支出0万元，占0%；教育支出（类）0万元，占0%；科学技术（类）支出0万元，占0%；文化旅游体育与传媒（类）支出0万元，占0%；农林水支出（213类）支出3023.61万元，占97.05%；社会保障和就业（208类）支出51.70万元，占1.66%；卫生健康支出（210类）15.91万元，占0.51%；住房保障支出（221类）24.55万元，占0.78%。

（注：数据来源于财决01-1表，仅罗列本部门涉及的全部功能分类科目，至类级。）

（图6：一般公共预算财政拨款支出决算结构）（单位：万元）

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

2021年一般公共预算支出决算数为3115.77，完成预算84.04%。其中：

1.一般公共服务（类）***（款）***（项）:支出决算为0万元，完成预算0%。

2.教育（类）***（款）***（项）:支出决算为0万元，完成预算0%。

3.科学技术（类）***（款）***（项）:支出决算为0万元，完成预算0%。

4.文化旅游体育与传媒（类）***（款）***（项）:支出决算为0万元，完成预算0%0。

5.农林水支出（213类）（05款）（01项）:支出决算为243.65万元，完成预算100%，决算数等于预算数。

6.农林水支出（213类）（05款）（02项）:支出决算为20.09万元，完成预算100%，决算数等于预算数。

7.农林水支出（213类）（05款）（04项）:支出决算为408.56万元，完成预算61.63%，决算数小于预算数的主要原因是乡镇未将乡村振兴项目资金拨付完。

8.农林水支出（213类）（05款）（05项）:支出决算为786.94万元，完成预算93.81%，决算数小于预算数的主要原因是乡镇未将乡村振兴项目资金拨付完。

9.农林水支出（213类）（05款）（50项）:支出决算为168.64万元，完成预算100%，决算数等于预算数。

10.农林水支出（213类）（05款）（99项）:支出决算为703.05万元，完成预算78.83%，决算数小于预算数的主要原因是乡镇未将乡村振兴项目资金拨付完。

11.农林水支出（213类）（99款）（99项）:支出决算为692.68万元，完成预算100%，决算数等于预算数。

12.社会保障和就业（208类）（05款）（05项）:支出决算为32.63万元，完成预算92.72%，决算数小于预算数的主要原因是单位人员减少，分别是人员退休和人员划转。

13.社会保障和就业（208类）（05款）（06项）:支出决算为19.07万元，完成预算100%。

14.卫生健康支出（210类）（11款）（01项）:支出决算为15.91万元，完成预算90.39%，决算数小于预算数的主要原因是单位人员减少，分别是人员退休和人员划转。。

15.住房保障支出（211类）（02款）（01项）:支出决算为24.55万元，完成预算95.48%，决算数小于预算数的主要原因是单位人员减少，分别是人员退休和人员划转。

（注：数据来源于财决01-1表和财决08表，仅罗列本部门涉及的全部功能分类科目，至项级。上述“预算”口径为调整预算数。增减变动原因为决算数<项级>和调整预算数<项级>比较，与预算数持平可以不写原因。）

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2021年一般公共预算财政拨款基本支出504.45万元，其中：

人员经费465.50万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、奖金、伙食补助费、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、其他社会保障缴费、其他工资福利支出、生活补助、奖励金、住房公积金、其他对个人和家庭的补助支出等。

公用经费38.95万元，主要包括：办公费、印刷费、咨询费、手续费、水费、电费、邮电费、差旅费、维修（护）费、公务接待费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费。

（注：数据来源于财决07表和财决08-1表，仅罗列本部门实际支出涉及的经济分类科目。）

七、“三公”经费财政拨款支出决算情况说明

（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明

2021年“三公”经费财政拨款支出决算为0.95万元，完成预算11.9%，决算数小于预算数的主要原因是厉行节约，减少“三公”经费支出。

（注：上述“预算”口径为调整预算数。）

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

2021年“三公”经费财政拨款支出决算中，因公出国（境）费支出决算0万元，占0%；公务用车购置及运行维护费支出决算0万元，占0%；公务接待费支出决算0.95万元，占100%。具体情况如下：

（图7：“三公”经费财政拨款支出结构）（单位：万元）

1.因公出国（境）经费支出0万元，年初预算未安排。

2.公务用车购置及运行维护费支出0万元,年初预算未安排。

3.公务接待费支出0.95万元，完成预算11.9%。公务接待费支出决算比2020年减少5.89万元，下降85.98%。主要是厉行节约，减少“三公”经费支出。其中：

国内公务接待支出0.95万元，主要用于执行公务、开展业务活动开支的住宿费、用餐费等。具体内容包括：用于上级检查、验收、考核脱贫攻坚与乡村振兴有效衔接工作的相关接待。

外事接待支出0万元，外事接待0批次，0人，共计支出0万元。

八、政府性基金预算支出决算情况说明

2021年政府性基金预算财政拨款支出698.92万元。

九、国有资本经营预算支出决算情况说明

2021年国有资本经营预算财政拨款支出0万元。

十、预算绩效管理情况

根据预算绩效管理要求，本部门在2021年度预算编制阶段，组织对2021年度财政衔接推进乡村振兴补助资金编制了绩效目标，预算执行过程中，对人员运转类、后扶资金项目、财政衔接乡村振兴补助资金项目开展了绩效监控，年终执行完毕后，对财政衔接乡村振兴补助资金1个项目开展了绩效自评（因职能职责划分，2021年移民后扶资金项目由区水利局开展项目自评工作）。同时，本部门对2021年部门整体开展绩效自评，《2021年区乡村振兴局整体绩效评价报告》见附件（第四部分）。

十一、其他重要事项的情况说明

（一）机关运行经费支出情况

2021年，区乡村振兴局机关运行经费支出38.96万元，比2020年减少10.03万元，下降20.47%。主要原因是厉行节约，缩减经费支出。

（注：数据来源于财决附03表）

（二）政府采购支出情况

2021年，区乡村振兴局政府采购支出总额0万元。

（注：数据来源于财决附03表）

（三）国有资产占有使用情况

截至2021年12月31日，区乡村振兴局共有车辆0辆，其中：主要领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、其他用车0辆。单价50万元以上通用设备0台（套），单价100万元以上专用设备0台（套）。

（注：数据来源于财决附03表，按部门决算报表填报数据罗列车辆情况。）

第三部分名词解释

1.财政拨款收入：指单位从同级财政部门取得的财政预算资金。

2.其他收入：指单位取得的除上述收入以外的各项收入。主要是银行存款利息收入、公益性岗位收入（收入类型）等。

3.年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

4.结余分配：指事业单位按照事业单位会计制度的规定从非财政补助结余中分配的事业基金和职工福利基金等。

5、年末结转和结余：指单位按有关规定结转到下年或以后年度继续使用的资金。

6. 农林水支出（类）扶贫（款）行政运行（项）：指反映行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）的基本支出。

7. 农林水支出（类）扶贫（款）一般行政管理事务（项）：指反映行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）为单独设置项级科目的其他项目支出。

8.社会保障和就业支出（类）行政事业单位离退休（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）：反映记挂事业单位实施养老保险制度由单位缴纳的基本养老保险费支出。

9.卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）：指反映财政部门安排的事业单位基本医疗保险缴费经费，未参加医疗保险的事业单位的公费医疗经费，按国家规定享受离休人员待遇的医疗经费。

10.农林水支出（类）水利（款）大中型水库移民后期扶持专项（项）：指反映库区移民方面的支出。

11. 农林水支出（类）扶贫（款）扶贫支出（项）：指反映用于扶贫、乡村振兴有效衔接方面的支出。

12. 农林水支出（类）扶贫（款）其他扶贫支出（项）：指反映其他用于扶贫方面的支出。

13.住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）：反映行政事业单位按人力资源和社会保障部、财政部规定的基本工资和津贴补贴以及规定比例为职工缴纳的住房公积金。

（解释本部门决算报表中涉及的全部功能分类科目至项级，不涉及的科目请自行删除。请参照《2021年政府收支分类科目》增减内容。）

14.基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

15.项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

16.“三公”经费：指部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

17.机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

（名词解释部分请根据各部门实际列支情况罗列，并根据本部门职责职能增减名词解释内容。）

第四部分 附件

附件1

2021年广元市利州区乡村振兴局部门整体

绩效评价报告

一、部门（单位）概况

（一）机构组成。

广元市利州区乡村振兴局属一级预算单位，总编制23名，其中：公务员编制7名，工勤编制1名，事业编制15名。

（二）机构职能。

（1）贯彻执行国家扶贫开发和大中型水利水电工程移民迁建安置、后期扶持的方针政策和法律、法规，拟订有关具体政策措施并实施。

（2）拟订全区扶贫开发中长期规划和年度计划，组织、协调和指导全区产业扶贫、科技扶贫、智力扶贫、特殊类区扶贫开发工作，组织和指导社会扶贫工作，负责联络区外机构或组织 在利州区定点扶贫与扶贫协作工作，组织扶贫开发对外交流与合作及外资外援扶贫项目的引进与实施。

（3）承担扶贫、移民资金管理责任。拟订全区扶贫开发和移民资金使用管理和项目管理办法，负责有关项目、资金、基金、物资的分配、管理、使用、稽查审计、绩效考评、统计监测等监督工作。

（4）负责扶贫开发和移民政策研究及信息工作，组织贫困移民群众生产技能和劳动力转移培训及扶贫移民工作人员培训。

（5）负责扶贫开发和移民信访接待、处理、管理工作，协调、指导有关的社会稳定工作，负责扶贫开发和移民安置、后期扶持政策宣传工作。

（6）负责并协调区政府对外友好城市建立后的相关工作。

（7）承担区政府公布的有关行政审批事项。

（8）承担广元市利州区扶贫开发领导小组、广元市利州区移民工作领导小组的具体工作。

（9）承办区政府交办的其他事项。

（三）人员概况。

广元市利州区乡村振兴局在职人员总数26人，其中：公务员9人，工勤人员3人，事业人员14人。遗嘱补助3人，固定资产总额21.44万元。

二、部门财政资金收支情况

（一）部门财政资金收入情况。

2021年度财政拨款本年收入2980.80万元，其中：一般公共预算财政拨款收入2879.28万元，政府性基金财政拨款收入101.52元。

（二）部门财政资金支出情况。

2021年一般公共预算财政拨款基本支出504.45万元，其中：人员经费312.31万元，主要包括：基本工资：108.20万元，津贴补贴:33.16万元，奖金:5.63万元，绩效工资：55.40万元，其他工资福利支出：109.82万元，机关事业单位基本养老保险缴费：32.63万元，职业年金19.07万元，其他社会保障缴费:4.73万元，职工医疗保险：15.91万元，遗属补助：2.89万元；对个人及家庭的生活补助：14.41万元，退休人员目标考核：38.00万元，住房公积金：24.55万元。

公用经费38.95万元，主要包括：办公费：15.19万元，手续费：0.071万元，水费：0.069万元，电费：1.13万元，邮电费：1.21元，维护费：0.08万元，差旅费0.21万元，公务接待费：0.95万元，工会经费：2.14万元，福利费：7.6万元，其他交通费用：10.3万元。

2021年一般预算公共财政拨款项目支出2712.84万元，其中：移民库区项目建设支出101.52万元，一般事务管理支出20.09万元，主要支出：办公费：5.90万元，电费1.6万元，邮电费2.70万元，会议费：0.71万元，培训费：0.14万元，劳务费：7.74万元，其他交通费2.90万元。2021年省级第二批乡村振兴项目资金：1050.19万元，2021年市级乡村振兴项目资金：78.82万元，2021年区本级乡村振兴项目资金：63.94万元，2021年省级第一批乡村振兴项目资金703.22万元，援凉干部工作经费：2.35万元，小额信贷贴息：0.029万元，2021年移民后扶项目资金：73.68万元，2020年移民后扶项目资金619万元。

一、 部门整体预算绩效管理情况

（一）部门预算项目绩效管理。

2021年人员类年初预算404.49万元，全年目标保障在职人员工资、津补贴发放和缴纳保险，截至2021年底，全年支出完成率100%，执行进度100%，无违规记录发生；运转类年初预算52.08万元，全年目标报账在职人员日常办公的工作经费，截至2021年底，全年支出完成率100%，执行进度100%，无违规记录发生。

特定目标项目年初预算2365.12万元，全年目标完成如下：

1.区级财政衔接乡村振兴补助项目资金141.17万元，主要用于产业道硬化，新建堡坎，新建畜水池，新建组道，组道硬化等设施建设。截至2021年底，支出63.94万元，资金完成率45.29%，执行进度45.29%，财政结转77.23万元，无违规记录发生。

2.市级财政衔接乡村振兴补助项目资金161.56万元，主要用于产业道硬化，新建堡坎，新建畜水池，新建组道，组道硬化等设施建设。截至2021年底，支出78.82万元，资金完成率48.78%，执行进度48.78%，财政结转82.74万元，无违规记录发生。

3.省级财政衔接乡村振兴补助项目资金1200.88万元，只要用于产业道硬化，新建堡坎，新建畜水池，新建组道，组道硬化，水果种植，养殖生猪、鸡，肉牛养殖等项目的实施。截至2021年底，支出1050.19万元，资金完成率87.45%，执行进度87.45%，财政结转150.68万元，无违规记录发生。

4.中央财政衔接乡村振兴补助项目资金861.51万元，全年目标主要用于组道硬化、新建道路、新建产业道、种植椴木香菇、新建蓄水池、养殖生猪、肉牛、雨露计划等项目实施。截至2021年底，支出703.22万元，资金完成率81.63%，执行进度81.63%，财政结转158.29万元，无违规记录发生。

（二）结果应用情况。

按照省财政厅绩效管理"谁使用,谁负责”、“使用绩效与预算安排挂钩”等要求，及专家组出具的绩效评价结果，与2021年度相关项目预算挂钩。对绩效不明显或无绩效的，或不提交《资金使用绩效表》的项目，按绩效管理制度规定，在安排2021年预算时分别采取取消项目、调减资金、逐步退出等方式处理。

（三）自评质量

2021年区乡村振兴局部门整体支出绩效工作基本完成，达到预期效果。

四、评价结论及建议

（一）评价结论：良好

（二）存在问题

未建立健全完善的项目绩效评价体系，制度建立不完整，存在预算编制和执行偏差的问题，主要原因是由于乡镇实施项目拨付率和报账率不及时。

（三）改进建议

一是建立绩效评价结果反馈机制。

二是建立绩效评价结果与预算安排有效结合。

三是优化绩效评价结果应用。进一步强化预算管理意识，建立健全绩效评价制度体系，提高财政资金的使用效益。

附件2

广元市利州区乡村振兴局

2021年乡村振兴财政衔接专项资金预算项目支出绩效自评报告

一、项目概况

（一）项目基本情况

1．为做好巩固拓展脱贫攻坚成果同乡村振兴有效衔接，确保财政衔接乡村振兴补助资金及时发挥效益。区乡村振兴局作为项目统筹协调部门，负责项目计划汇总、总体方案编制、项目计划下达、项目实施情况监管工作。

2．因为是规划编制，不是项目建设，故不需立项。财政衔接乡村振兴补助资金请示区政府审批通过财政衔接资金及调整财政衔接资金分配建议方案，该方案经区政府批复同意后公告，上报省市备案，并下达资金分配文件。

3．严格按照中央、省、市、区扶贫项目和资金管理办法、有关文件规定，加强项目与资金的相关衔接工作，进一步规范报账制度，专款专用、专帐核算，确保资金安全运行和有效使用。

4．严格按照财政衔接资金投向要求，用于产业发展、基础设施完善、高标准农田方面。一是坚持“统筹安排、优化配置，突出重点、补齐短板”的原则。巩固拓展脱贫攻坚成果，瞄准退出贫困村和边缘户产业发展和基础设施。二是坚持实事求是，注重长短结合。重点解决脱贫村基础设施短板问题，结合乡村发展实际，选择效益好、见效快、覆盖面广并能带动脱贫村农户致富的特色产业。对区域发展问题提出阶段性目标，积极稳步推进。三是坚持以市场为导向，效益优先的原则。立足市场需求，明确产业发展定位，科学谋划产业发展规模，重点突出扶贫效益和经济效益，充分发挥减贫带贫作用。四是保障家庭经济收入，巩固扶贫就业成果的原则。坚持转移就业是帮助贫困人口脱贫最有效的方式，实现有劳动能力贫困户家庭“一户一就业”目标。六是保护生态，绿色发展原则。把生态保护放在优先位置，确保扶贫产业发展与生态保护统筹兼顾。严格落实利州区禽养殖禁养区划定规定，在禁养区内禁止畜禽规模养殖。

（二）项目绩效目标

1．扶贫产业项目：到村产业扶贫项目、产业园区提升、村级产业管护项目、产业配套项目、蓄水池建设、旅游产业扶贫。基础设施建设项目：盖板涵桥、新建组道路基、高标准农田项目、就业培训基地项目。2021年财政衔接乡村振兴补助资金2365.12万元，用于产业发展1229.86万元，用于基础设施建设794.68万元，其他项目340.58万元。

2．2021年本批项目实施建设后，群众人均年纯收入可提高500元以上，通过财政衔接资金项目的实施，可以极大改善农村5644户19599群众和5个脱贫村562户2105脱贫户生活和农业生产条件，实现一二三产业互动协调发展，拓宽农户增收渠道，改善群众的居住环境。所有项目须在2021年11月上旬开工。工程类建设项目须在2021年11月下旬前全部实施完成，12月上旬前完成项目验收。其他有时间周期，季节性要求当年批复的项目原则上应在当年实施完毕。

3．财政衔接乡村振兴补助资金申报内容与具体实施内容相符、申报目标合理可行。

（三）项目自评步骤及方法

根据省财政厅等7部门印发的《四川省衔接推进乡村振兴补助资金绩效评价及考核办法》（川财农〔2021〕174号）文件要求，对照《四川省衔接资金绩效评价及考核指标评分表》逐项梳理核实相关数据，从资金保障、项目管理、使用成效机制创新四个方面进行自评。

二、项目资金申报及使用情况

（一）项目资金申报及批复情况

《广元市利州区人民政府关于广元市利州区2021年财政专项扶贫资金分配和项目安排计划及项目实施方案的批复》（广利府函〔2021〕32号），下达2021年财政衔接乡村振兴补助资金2365.12万元。

（二）资金计划、到位及使用情况

1.资金计划。2021年财政衔接乡村振兴补助资金共计2365.12万元，其中：中央资金861.51万元，省级资金1200.88万元，市级资金161.56万元，区级141.17万元。

2.资金到位。2021年1月15日下达我单位后，按序时进度每月申报使用，资金到位率100%。

3.资金使用。截至2021年底已使用中央资金703.22万元，省级资金1050.19万元，市级资金78.82万元，区级63.93万元，资金支付依据合规合法，与预算相符。

（三）项目财务管理情况

区财政部门负责项目资金调度、拨付及资金使用的检查监督，加强财务管理指导工作。财政衔接乡村振兴补助资金严格执行财经相关管理制度，财务处理及时，会计核算规范。

三、项目实施及管理情况

（一）项目组织架构及实施流程。利州区项目区内实施2021年财政衔接乡村振兴补助资金的有关乡镇人民政府、街道办事处。

（二）项目管理情况。各乡镇、街道以辖区内具体实施项目为单位，科学制定项目实施（施工）方案，方案经乡镇、街道党委政府审核审定，报项目监管部门备案存档。项目技术要求高的，难度大的可以会同项目监管部门共同编制完成。方案中要明确项目扶持对象、组织实施方式、建设内容与标准、施工流程、项目费用清单、项目责任人、建设时限、验收标准及效益评价等各项指标。项目建设应严格按照审定的项目规模、建设地点、投资额度、扶持对象等内容组织开展项目实施。

（三）项目监管情况。行业部门作为项目监管部门，做好了项目实施方案及各阶段技术指导监督、协调实施和检查验收、绩效评价以及项目档案资料归档工作；乡镇（街道）作为项目执行单位，做好了项目实施、后续管理、受益人员确定，资产收益项目运营方式和利益联结机制建立，同时做好项目执行中的监督检查、项目自验及项目档案归档工作；项目资金监督部门是财政衔接资金管理和报账制管理的职能部门，主要负责财政衔接乡村振兴补助资金的收支管理、资金核拨、会计核算和监督管理工作。

四、项目绩效情况

（一）项目完成情况

2021年财政衔接乡村振兴补助资金，按序时进度每月申报使用，资金到位率100%。主要用于以下几个方面：产业发展、基础设施建设、其他政策性补助项目。

（二）项目效益情况

1.经济效益。2021年本批项目实施建设后，群众人均年纯收入可提高500元以上，将极大地改善联轴器区群众生产生活条件，着力打造脱贫地区安全，极大提高贫困群众生活质量，极大改善农村基础设施条件，提高项目区农业生产综合能力。

2.生态效益。项目区种养植业进入丰产后，既可绿化乡村形成优美的生态环境，优化空气质量，项目区贫困群众还可以结合果树、休闲旅游等产业特色和配套完善的基础设施建设，还可以借鉴创办“生态农家乐”、采摘园等乡村旅游项目，实现一二三产业互动协调发展，拓宽农户增收渠道，改善群众的居住环境。

3.社会效益。通过财政衔接资金项目的实施，可以极大改善农村5644户19599群众和5个脱贫村562户2105脱贫户生活和农业生产条件，提高贫困群众生活质量，提高农民的发展意识、市场意识和自我发展能力，从而使项目区产业结构进一步科学合理、产业规模初步形成。通过产业发展和到户到村基础设施建设以及贫困村道路硬化项目，极大改善脱贫户、脱贫村的生产生活条件、增加了脱贫户的收入，促进贫困村经济发展。一些财政衔接项目实施取得明显成效后，将进一步对农村产业发展起到示范带头作用，促进当地贫困群众和农民致富增收。

4.服务对象满意度。通过财政衔接资金项目的实施，受益群众满意度达100%。

五、评价结论及建议

（一）评价结论

通过对2021年度财政衔接乡村振兴补助资金的使用，实施绩效进行了指标评价，该资金为全区乡村振兴提供有效资金保障，受益群众满意度达100%，评论结论为“好”。

（二）存在的问题

项目村、项目乡镇存在“重”预拨款、进度款拨付，“轻”尾款拨付，导致报账不及时的问题产生，其主要原因：一是个别项目村对报账程序、要素要件缺乏了解掌握，二是项目乡镇缺乏相关规范性指导。

（三）相关建议

一是持续加强对项目村、项目乡镇“关键人员”的培训指导，纠正其对款项拨付、项目报账中存在的错误认识，改进存在的问题。

二是强化对项目村、项目乡镇在项目建设、资金拨付方面的督促检查，形成项目建设事前、事中、事后的各个节点上的闭环管理，切实保障项目资金拨付率、完成率。

附表

2021年专项资金100万以上（含）特定

目标类部门预算项目绩效目标自评

主管部门及代码		328301		实施单位	区乡村振兴局
项目预算 执行情况 （万元）		预算数：	2365.12	执行数：	1896.17
		其中： 财政拨款	2365.12	其中： 财政拨款	1896.17
		其他资金	0	其他资金	0
年度总体目标 完成情况	预期目标			目标实际完成情况
	覆盖11个乡镇乡村振兴产业发展、基础设施项目，资金拨付率100%			完成11个乡镇乡村振兴产业发展、基础设施项目，资金拨付率80.17%
年度绩效指标 完成情况	一级 指标	二级 指标	三级 指标	预期指标值	实际完成指标值
	完成 指标	数量指标	覆盖乡镇个数	11个	11个
		数量指标	组道硬化	15.81公里	15.81公里
		数量指标	新建道路	9.3公里	9.3公里
		数量指标	新建产业道	10.48公里	10.48公里
		数量指标	建畜水池	5口	5口
		数量指标	肉牛养殖	120头	120头
		数量指标	生猪养殖	420头	420头
		数量指标	雨露计划	366人	366人
		数量指标	产业道硬化	14公里	14公里
		数量指标	堡坎	3833立方米	3833立方米
		数量指标	水果种植	40亩	40亩
		数量指标	蔬菜种植	1109亩	1109亩
		数量指标	养鸡	50只	50只
		质量指标	项目建设完成率	100%	100%
		时效指标	完成时间	12个月	12个月
		成本指标	成本控制	2365.12万元	2365.12万元
	效益 指标	经济效益指标	提高当地群众收入，增加收入	优	优
		社会效益指标	提升人居环境	优	优
		可持续影响指标	基础设施建设和产业化带来的影响	优	优
	满意 度指标	满意度指标	群众满意度	95%	95%

第五部分 附表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、财政拨款支出决算明细表

六、一般公共预算财政拨款支出决算表

七、一般公共预算财政拨款支出决算明细表

八、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

九、一般公共预算财政拨款项目支出决算表

十、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表

十一、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

十二、政府性基金预算财政拨款“三公”经费支出决算表

十三、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

十四、国有资本经营预算财政拨款支出决算表