2021年度广元市利州区残疾人联合会
整体支出绩效评价
一、单位概况
（一）机构组成及人员概况
广元市利州区残疾人联合会是利州区政府的工作部门，内共设股室2个（办公室和综合股），直属事业单位2个（区康复中心和劳动就业服务中心）。共核定行政编制5名，事业编制7名。2021年年末实有在职人数共12人,其中公务员5人，事业人员7人。
（二）机构职能
广元市利州区残疾人联合会是利州区各类残疾人的统一组织，是将残疾人自身代表组织、社会福利团体和事业管理机构融为一体的残疾人事业团体。履行“代表、服务、管理”职能：代表残疾人共同利益，维护残疾人合法权益；开展各项业务和活动，直接为残疾人服务；承担政府委托的部分行政职能，发展和管理残疾人事业，是促进残疾人平等的参照公务员管理的事业单位。
二、部门财政资金收支情况
（一）部门财政资金收入情况
2021年本年收入合计545.11万元，其中：一般公共预算财政拨款收入477.311万元，占87.56%；政府性基金预算财政拨款收入67.8万元，占12.44%。
（二）部门财政资金支出情况
2021年本年支出合计584.88万元，其中：基本支出196.23万元，项目支出388.65万元。
基本支出中：人员基本支出173.37万元，日常公用支出22.87万元。
项目支出中：社会保障和就业支出499.93万元，卫生健康支出6.57万元，农林水支出1.05万元,住房保障支出9.5325万元。其他支出67.8万元。
2021年公务接待经费财政预算收入为0.5万元，实际支付0.5万元，完成预算100%。
三、部门整体预算绩效管理情况
（一）部门预算项目绩效管理
2021年广元市利州区残疾人联合会部门整体支出资金绩效评价总体良好，财务预算科学准确，附件依据齐全。财务决算精心编制，完整体现了财务支出的真实性。主要体现在：
1、部门预算报送时间
（1）报送时效：严格按照财政部门预算编制要求的时间及时报送部门预算。
（2）编制质量：预算编制完整，预算编制准确、基础信息和科目使用准确。
（3）预算公开：区残联在收到区人大常委会批准本级预算草案后的二十日（自然日）内在政府网站公开了2021年部门预算报告。
2、预算执行
（1）预算执行刚性：严格执行预算，执行中不调整预算项目。
（2）预算执行均衡：年度预算收支平衡，人员支出按时间表进度执行，无挪用情况。
（3）部门决算编制和审查：按时报送部门决算，帐表一致，决算数据真实准确。
（4）决算公开：区残联在收到区人大常委会批准本级预算草案后的二十日（自然日）内在政府网站公开了2021年部门决算报告。
3、财务管理
（1）会计机构及人员：单位财务室分设会计出纳，监督和执行岗位健全。
（2）内部管理制度：财务管理制度健全。
（3）会计核算：依法建账，使用合符规定的会计准则制度，建有总账、明细账，使用合法、内容真实、要素齐全并经审核的原始单据作为编制记账凭证依据，按国家规定采用会计制度。
4.财经纪律
（1）审计监察：上级监督检查。
（2）预算执行动态监控：无乱发津补贴、奖金现象。
（二）结果应用情况
区残联按要求将相关绩效信息随同决算在利州区人民政府网站公开。2021年，区残联根据区财政局对2020年度部门整体支出自评抽查中提出的问题进行了整改。根据自评结果，2021年度部门整体预算绩效质量好，既保障了本单位职工正常办公和生活秩序，又顺利完成各项工作任务，严格履行法定职责，圆满完成了区委、区政府部署的工作任务，准确评价了各项指标的完成情况，群众满意度高。
四、评价结论及建议
（一）评价结论
及时、准确、优质地完成了预算编制；预算执行情况良好，支出管理规范，资金管理制度较为完善，会计核算和账务处理规范，会计资料完整。
（二）存在问题
在资金使用计划上有待进一步加强,要进一步细化预算编制,编制范围尽可能全面，不漏项。进一步提高预算编制的科学性、合理性、严谨性和可控性。
（三）改进建议
加强预算编制的前瞻性，进一步优化预算编制，避免项目支出与基本支出划分不准或预算支出与实际执行出现较大偏差的情况，执行中确需调剂预算的，按规定程序报经批准。
广元市利州区残疾人联合会
2021年残疾人康复项目支出绩效评价
一、项目概况
（一）项目资金申报及批复情况
区残联严格按照要求，编制上报了项目资金申报计划。根据广财社【2021】44号文件直达91.1905万元，根据广利财发〔2021〕8号文件，2021年区财政下达资金60万元。
（二）项目绩效目标
根据广元市残疾人联合会关于下达2021年度县区残联目标绩效指标的通知广市残【2021】50号要求，为提高残疾人服务保障水平，提高残疾人的幸福感获得感。为8名残疾听力言语儿童进行康复训练，为20名脑瘫儿童进行康复训练。为10名智力儿童进行康复训练，为5名孤独症儿童进行康复训练，为300名残疾人进行辅具适配，为6名残疾人装假肢大腿，为7名残疾人装假肢小腿，为3119名持证残疾人接受基本康复服务
二、项目资金申报及使用情况
(一)资金计划、到位及使用情况
2021年4月28日中省直达资金92万元，2021年3月区财政局下达残疾人康复项目资金60万元，资金共计152万元。我会根据资金用途制定了详细的项目实施方案及资金使用计划，确保了专项资金的专款专用。
2021共假肢安装 17例，大腿8例，小腿9例，支付资金 7.9 万元，精神残疾救助259例，其中门诊219例，住院40例。支付资金 31.15 万元，脑瘫儿童24例，支付资金40.8万元，智障儿童35例，支付资金 60万元，听力言语残疾儿童10例，支付资金 12.15 万元。
(二)项目财务管理情况
为强化专项资金管理，发挥资金的最大使用绩效，我局按照“统筹兼顾、突出重点、促进发展、专款专用、注重绩效”的原则，制定了专项资金使用实施方案、项目资金管理办法及内控管理制度等，规范了项目资金的核算及账务处理相关内容，进一步强化监督管理，严格按照各项管理办法、制度执行，充分发挥了资金使用效益。
(三)项目组织实施情况
严格项目财务管理制度。依照相关法律法规，根据项目实际情况，建立项目财务专账进行及时核算。在项目资金支付过程中，严把项目资金支付审核关，提高资金使用社会效益。二是加强监督检查。内审领导小组，负责对专项资金使用情况进行全方位跟踪监督检查，主要是监督检查在专项资金使用过程中有无违规使用、挪用、截留等现象。
三、项目实施及管理情况
严格项目财务管理制度。依照相关法律法规，根据项目实际情况，建立项目财务专账进行及时核算。在项目资金支付过程中，严把项目资金支付审核关，提高资金使用社会效益。二是加强监督检查。内审领导小组，负责对专项资金使用情况进行全方位跟踪监督检查，主要是监督检查在专项资金使用过程中有无违规使用、挪用、截留等现象。项目目标完成情况良好，数量指标、质量指标、时效指标、成本指标、社会效益指标、可持续影响指标、满意度指标，均已达标，项目取得了良好的社会效益。
四、项目绩效情况
项目目标完成情况良好，数量指标、质量指标、时效指标、成本指标、社会效益指标、可持续影响指标、满意度指标，均已达标，项目取得了良好的社会效益
效益指标完成情况分析
（1）经济效益：减轻了残疾人家庭经济负担。
（2）社会效益：政策知晓率扩大，满足残疾人辅具适配要求，减轻了残疾人家庭负担，加大残疾人康复宣传政策，残疾人康复服务水平提高。
（3）生态效益：无
（4）可持续影响。提高残疾人融入社会生活能力，提高残疾人生活水平，改善残疾人生活状况。
满意度指标完成情况分析
残疾人满意度达到90%。
五、评价结论及建议
（一）评价结论
通过项目实施，进一步落实残疾人康复资金使用，及时让残疾人得到康复，维护社会稳定，残疾人获得幸福感，服务对象满意度也达100%。
（二）存在的问题
实际支出于与预算差异的原因：我区残疾人数量达到1.2万人左右，财政预算远远不可能满足实际支出。比如：2021年我区精神残疾人达2000余人，实际精神残疾人享受财政补贴的只有259人。存在的问题：残疾人康复经费不足。随时代的进步，人们生活水平的提高，残疾人的康复意识增强，有康复需求的残疾人日渐增多，现阶段残疾人的康复经费已经满足不了残疾人的康复需求，只有陆续安排排队等待第二年享受康复服务，延迟了康复时间，残疾人得不到及时康复服务，无法及时得到功能上的补偿，无法进一步提高参与社会活动的能力。
(三）相关建议增加残疾人康复经费预算。
广元市利州区残疾人联合会
2021年残疾人就业和扶贫项目支出绩效评价
一、项目资金申报及批复情况
区残联严格按照要求，编制上报了项目资金申报计划。根据广财社【2021】3号文件直达42万元，根据广利财发〔2021〕8号文件，2021年区财政下达资金72.37万元。
二、项目绩效目标
根据广元市残疾人联合会关于下达2021年度县区残联目标绩效指标的通知广市残【2021】50号要求，自2019年起，为提残疾人服务保障水平，切实维护据实救助贫困残疾人家庭子女及残疾学生。为500名残疾人发放就业创业补贴，扶持500名农村残疾人发展生产。80（日间）日间照料，为150名残疾人开展职业技能和创业培训，为600名农村残疾人开展实用技术培训，举办残疾人就业招聘会2场，新增残疾人就业或托养工作亮点一个。
三、项目资金申报及使用情况
(一)资金计划、到位及使用情况
2021年1月12日中央资金下达30万元，省级资金12万元，2021年3月区财政局下达残疾人就业和扶贫项目资金72.37万元万元，资金共计114.37万元。我会根据资金用途制定了详细的项目实施方案及资金使用计划，确保了专项资金的专款专用。
2021共资助残疾人大学生及残疾人家庭子女38人，支付救助资金9.37万元，为500名残疾人发放就业创业补贴30.15万元，日间照料80（日间）帮扶资金12万元，开展农村实用技术培训30万元，举办残疾人就业招聘会2场。由于疫情原因农村实用技术培训和残疾人技能培训无法实施，故余下资金由区财政局收回。
(二)项目财务管理情况
为强化专项资金管理，发挥资金的最大使用绩效，我局按照“统筹兼顾、突出重点、促进发展、专款专用、注重绩效”的原则，制定了专项资金使用实施方案、项目资金管理办法及内控管理制度等，规范了项目资金的核算及账务处理相关内容，进一步强化监督管理，严格按照各项管理办法、制度执行，充分发挥了资金使用效益。
(三)项目组织实施情况
严格项目财务管理制度。依照相关法律法规，根据项目实际情况，建立项目财务专账进行及时核算。在项目资金支付过程中，严把项目资金支付审核关，提高资金使用社会效益。二是加强监督检查。内审领导小组，负责对专项资金使用情况进行全方位跟踪监督检查，主要是监督检查在专项资金使用过程中有无违规使用、挪用、截留等现象。
三、项目实施及管理情况
严格项目财务管理制度。依照相关法律法规，根据项目实际情况，建立项目财务专账进行及时核算。在项目资金支付过程中，严把项目资金支付审核关，提高资金使用社会效益。二是加强监督检查。内审领导小组，负责对专项资金使用情况进行全方位跟踪监督检查，主要是监督检查在专项资金使用过程中有无违规使用、挪用、截留等现象。项目目标完成情况良好，数量指标、质量指标、时效指标、成本指标、社会效益指标、可持续影响指标、满意度指标，均已达标，项目取得了良好的社会效益。
四、项目绩效情况
项目目标完成情况良好，数量指标、质量指标、时效指标、成本指标、社会效益指标、可持续影响指标、满意度指标，均已达标，项目取得了良好的社会效益。
五、评价结论及建议
（一）评价结论
通过项目实施，进一步落实残疾人就业和扶贫资金使用，及时为残疾人解决生产生活上的困难，服务对象满意度也达100%。
（二）存在的问题:暂无
（三）相关建议
暂无。
广元市利州区残疾人联合会
2021年残疾人无障碍改造项目及其他残疾人事业支出评价
一、项目概况
（一）项目资金申报及批复情况
区残联严格按照要求，编制上报了项目资金申报计划。根据广财社【2021】44号文件直达资金35.73万元，根据广利财发〔2021〕8号文件，2021年区财政下达资金43.22万元。
（二）项目绩效目标
根据广元市残疾人联合会关于下达2021年度县区残联目标绩效指标的通知广市残【2021】50号要求，为提高残疾人服务保障水平，提高残疾人的幸福感获得感。为100名残疾家庭进行无障碍改造，157名残疾人专委发放补助，发放4人C5驾照补贴，为81名残疾人发放评定补贴，9个残疾人节日活动开支等。
二、项目资金申报及使用情况
(一)资金计划、到位及使用情况
2021年4月28日中省直达资金27.8万元，2021年3月区财政局下达残疾人其他事业支出项目资金43.22万元，资金共计71.02万元。我会根据资金用途制定了详细的项目实施方案及资金使用计划，确保了专项资金的专款专用。
2021共对101户残疾人家庭进行了无障碍改造，共支付资金 33 万元，为157名残疾人专委发放补贴28.26万元。C5驾照补贴0.4万元，为81名残疾人发放评定补贴2.96万元,肢残协会经费3.4万元，其他残疾人活动开支3万元。
(二)项目财务管理情况
为强化专项资金管理，发挥资金的最大使用绩效，我局按照“统筹兼顾、突出重点、促进发展、专款专用、注重绩效”的原则，制定了专项资金使用实施方案、项目资金管理办法及内控管理制度等，规范了项目资金的核算及账务处理相关内容，进一步强化监督管理，严格按照各项管理办法、制度执行，充分发挥了资金使用效益。
(三)项目组织实施情况
严格项目财务管理制度。依照相关法律法规，根据项目实际情况，建立项目财务专账进行及时核算。在项目资金支付过程中，严把项目资金支付审核关，提高资金使用社会效益。二是加强监督检查。内审领导小组，负责对专项资金使用情况进行全方位跟踪监督检查，主要是监督检查在专项资金使用过程中有无违规使用、挪用、截留等现象。
三、项目实施及管理情况
严格项目财务管理制度。依照相关法律法规，根据项目实际情况，建立项目财务专账进行及时核算。在项目资金支付过程中，严把项目资金支付审核关，提高资金使用社会效益。二是加强监督检查。内审领导小组，负责对专项资金使用情况进行全方位跟踪监督检查，主要是监督检查在专项资金使用过程中有无违规使用、挪用、截留等现象。项目目标完成情况良好，数量指标、质量指标、时效指标、成本指标、社会效益指标、可持续影响指标、满意度指标，均已达标，项目取得了良好的社会效益。
四、项目绩效情况
项目目标完成情况良好，数量指标、质量指标、时效指标、成本指标、社会效益指标、可持续影响指标、满意度指标，均已达标，项目取得了良好的社会效益
效益指标完成情况分析
（1）经济效益：减轻了残疾人家庭经济负担。
（2）社会效益：政策知晓率扩大，满足残疾人辅具适配要求，减轻了残疾人家庭负担，加大残疾人康复宣传政策，残疾人康复服务水平提高。
（3）生态效益：无
（4）可持续影响。提高残疾人融入社会生活能力，提高残疾人生活水平，改善残疾人生活状况。
满意度指标完成情况分析
残疾人满意度达到97%。
五、评价结论及建议
（一）评价结论
通过项目实施，进一步落实残疾人家庭无障碍改造及其残专委补助以及其他残疾人事业支出使用，提高残疾人社会维护社会稳定，残疾人获得幸福感，服务对象满意度也达100%。
（二）存在的问题
实际支出于与预算差异的原因：我区残疾人数量达到1.2万人左右，财政预算远远不可能满足实际支出。
（三）相关建议
增加残疾人其他事业支出经费预算。
（注：单位2021年特定目标类部门预算项目绩效目标自评表为本部门2021年部门整体支出绩效评价报告中涉及本单位的附表）
第三部分 名词解释
1.财政拨款收入：指单位从同级财政部门取得的财政预算资金。
2.事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动取得的收入。如…（二级预算单位事业收入情况）等。
3.经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。如…（二级预算单位经营收入情况）等。
4.其他收入：指单位取得的除上述收入以外的各项收入。主要是…（收入类型）等。
5.使用非财政拨款结余：指事业单位使用以前年度积累的非财政拨款结余弥补当年收支差额的金额。
6.年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。
7.结余分配：指事业单位按照会计制度规定缴纳的所得税、提取的专用结余以及转入非财政拨款结余的金额等。
8、年末结转和结余：指单位按有关规定结转到下年或以后年度继续使用的资金。
9.一般公共服务（类）…（款）…（项）：指……。
10.外交（类）…（款）…（项）：指……。
11.公共安全（类）…（款）…（项）：指……。
12.教育（类）…（款）…（项）：指……。
13.科学技术（类）…（款）…（项）：指……。
14.文化体育与传媒（类）…（款）…（项）：指……。
15.社会保障和就业（类）…（款）…（项）：指……。
16.医疗卫生与计划生育（类）…（款）…（项）：指……。
17.节能环保（类）…（款）…（项）：指……。
18.城乡社区（类）…（款）…（项）：指……。
19.农林水（类）…（款）…（项）：指……。
20.交通运输（类）…（款）…（项）：指……。
21.资源勘探信息等（类）…（款）…（项）：指……。
22.商业服务业（类）…（款）…（项）：指……。
23.金融（类）…（款）…（项）：指……。
24.国土海洋气象等（类）…（款）…（项）：指……。
25.住房保障（类）…（款）…（项）：指……。
26.粮油物资储备（类）…（款）…（项）：指……。
……
……
……
（解释本单位决算报表中涉及的全部功能分类科目至项级，不涉及的科目请自行删除。请参照《2021年政府收支分类科目》增减内容。）
27.基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。
28.项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。
29.经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。
30.“三公”经费：指单位用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。
31.机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。
32.……。
（名词解释部分请根据各单位实际列支情况罗列，并根据本单位职责职能增减名词解释内容。）
第四部分 附件
附件
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2021年100万元以上（残疾人康复）类部门预算项目绩效目标自评
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主管部门及代码
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实施单位
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广元市利州区残疾人联合会
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项目预算
执行情况
（万元）
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预算数：152
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执行数：
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152
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其中：
财政拨款
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152
|
其中：
财政拨款
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152
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其他资金
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其他资金
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年度总体目标
完成情况
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预期目标
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目标实际完成情况
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听力残疾儿童康复8名，脑瘫康复20名，智力康复10名，孤独症康复5名，残疾人辅具适配300名，假肢装配大腿6名，小腿7名，持证残疾人接受基本康复3119人。
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听力残疾儿童康复10名，脑瘫康复24名，智力康复30名，孤独症康复5名，残疾人辅具适配300名，假肢装配大腿8名，小腿9名，持证残疾人接受基本康复3119人。
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年度绩效指标完成情况
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一级
指标
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二级
指标
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三级
指标
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预期指标值
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实际完成指标值
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完成
指标
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数量指标
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残疾人康复
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3475人
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3505
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质量指标
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康复训练有效率
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90%
|
90%
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时效指标
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2021年12月底
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2021年12月底
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2021年12月底
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成本指标
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儿童康复≤2万元/人
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儿童康复≤2万元/人
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儿童康复≤2万元/人
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效益
指标
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经济效益 指标
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无
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无
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无
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社会效益 指标
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残疾人康复水平
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有所提高
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有所提高
|
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生态效益 指标
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无
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无
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无
|
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可持续影响 指标
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提高残疾人融入融入社会能力
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有所提高
|
有所提高
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满意
度指标
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满意度
指标
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残疾人或其家属对残疾人康复服务的满意度
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≥90%
|
≥90%
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（注：有两个及以上100万元以上（含）特定目标类部门预算项目的，需分别开展绩效目标自评并填写附表）
第五部分 附表
一、收入支出决算总表
二、收入决算表
三、支出决算表
四、财政拨款收入支出决算总表
五、财政拨款支出决算明细表
六、一般公共预算财政拨款支出决算表
七、一般公共预算财政拨款支出决算明细表
八、一般公共预算财政拨款基本支出决算表
九、一般公共预算财政拨款项目支出决算表
十、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表
十一、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表
十二、政府性基金预算财政拨款“三公”经费支出决算表
十三、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表
十四、国有资本经营预算财政拨款支出决算表