按照预决算信息公开有关要求，现将广元市利州区2021年财政决算报告和相关表格及说明予以公开，具体内容见附件。

2021年决算公开目录：

1.利州区2021财政决算草案的报告

2.利州区2021财政决算草案附表

关于广元市利州区2021年财政决算草案的

报     告

——2022年 8月23日在区九届人大常委会第九次会议上

广元市利州区财政局局长 马  太

主任、各位副主任，各位委员：

受区人民政府委托，向区九届人大常委会第九次会议报告2021年财政决算，请予审议。

一、2021年财政决算情况

2021年，全区各级各部门在区委坚强领导下，在区人大的监督指导下，以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻党的十九大和十九届五中、六中全会精神，深入学习市第八次党代会、区第九次党代会精神，紧扣区委各项决策部署，坚持稳中求进工作总基调，扎实做好“六稳”工作，落实“六保”任务，疫情防控和经济社会发展取得明显成效，为全面建设社会主义现代化新利州、实现“十四五”良好开局提供了坚实财力保障，财政收支规模持续扩大，财政决算情况总体良好。

（一）一般公共预算收支决算情况

全区地方一般公共预算收入89023万元（税收收入55402万元，非税收入33621万元），为调整预算的106.95%，同比增长14.97%；加上级补助收入211655万元、地方政府债券收入31644万元、调入资金204万元，动用预算稳定调节基金1407万元，收入总量为333933万元。全区一般公共预算支出280881万元，完成调整预算的96.71%，同比下降11.09%；加上上解上级支出11868万元、债务还本支出25844万元、安排预算稳定调节基金7740万元、结余资金7600（上级专项结转），支出总量为333933万元。收入总量减去支出总量后，当年实现收支平衡。

与向区九届人大二次会议报告的执行数相比：一是上级补助收入增加610万元（调整工资政策10-12月增加612万元，农产品成本调查补助资金减少1万元，渔业油价补贴减少1万元）；二是上解支出增加593万元（义务兵优待金512万元，2021年企业保险金缺口133万元，2021年首次申领身份证工本费6万元，新入职消防员培训5万元，三代手续费-12万元，农商行税收体制结算-51万元），三是预算稳定调节基金增加17万元。

2021年累计收到上级补助收入211655万元，下降8.23%（剔除抗疫特殊转移支付同比增长4.59%）。其中：返还性收入6879万元，与上年持平，占上级补助收入的3.25%；一般性转移支付收入172539万元，下降8.09%，占比为81.52%；专项转移支付收入32237万元，下降10.5%，占比为15.23%。

支出决算具体情况是：一般公共服务支出31194万元，完成调整预算的152.87%；国防支出1008万元；公共安全支出10408万元，完成调整预算的92.93%；教育支出67304万元，完成调整预算的109.5%；科学技术支出438万元，完成调整预算的24%；文化旅游体育与传媒支出2526万元，完成调整预算的61.68%；社会保障和就业支出40604万元，完成调整预算的103.57%；卫生健康支出21392万元，完成调整预算的73.08%；节能环保支出4949万元，完成调整预算的57.42%；城乡社区支出10756万元，完成调整预算的131.42%；农林水支出52778万元，完成调整预算的94.88%；交通运输支出6509万元，完成调整预算的41.14%；资源勘探信息等支出2183万元，完成调整预算的54.21%；商业服务等支出822万元，完成调整预算的79.19%；金融支出375万元；自然资源海洋气象等支出1686万元，完成调整预算的67.25%；住房保障支出15365万元，完成调整预算的93.05%；粮油物资储备支出633万元，完成调整预算的54.15%；灾害防治及应急管理支出4183万元，完成调整预算的113.82%；债务付息支出5742万元，完成调整预算的101.06%；债务发行费用26万元，完成调整预算的26%。

需要特别说明的事项：

1．2021年预算稳定调节基金9125万元（动用上年1407万元、当年超收7718万），当年使用1385万元，年末余额为7740万元。

2．2021年行政事业单位财政拨款“三公”经费支出1527万元，同比增加213万元，其中：因公出国（境）未发生支出，与上年持平；公务用车购置费289万元，同比增加222万元；公务用车运行维护费878万元，同比增加141万元；公务接待360万元，同比减少150万元。

3．2021年，收到上级下达预算内基本建设资金16096万元，其中：老旧小区（玉树家园、华北宿舍、八二一小区、嘉陵路片区、上西自来水公司住宿楼等）改造6676万元，紫兰棚户区改造1121万元，南河全民健身中心2000万元，农村人居环境整治2000万元，高标准农田建设2324万元，疾病预防控制中心迁建1000万元，暴雨洪涝灾害灾后恢复重建180万元，东坝嘉陵辖区4所托育服务中心建设370万元，粮食仓储设施125万元，龙潭乡金鼓村以工代赈300万元。

（二）政府性基金预算收支决算情况

2021年区级政府性基金收入完成36080万元（其中：国有土地使用权出让收入35857万元），为调整预算的103.81%，同比下降48.42%；加上级补助收入2420万元、债务转贷收入66100万元，收入总量为104600万元。区级政府性基金支出实现104600万元，完成调整预算的103.26%，同比下降22.91%；收入总量减去支出总量后，实现收支平衡。

与向区九届人大二次会议报告的收支执行数一致。区级政府性基金支出主要用于污水处理费支出105万元、城市基础设施建设改造支出118万元、土地出让征拆成本和失地农民社保缴费支出14440万元、政府债券还本付息支出8441万元、债券发行费用支出54万元，消化以前年度挂帐支出12922万元。

（三）国有资本经营预算收支决算情况

2021年国有资本经营收入完成681万元（区属企业利润上缴181万元，处置宝轮希望城资产收入500万元），为调整预算的100%。国有资本经营支出实现477万元（用于国有企业改革成本支出20万元，国有企业资本金注入457万元），调出资金204万元，完成调整预算的100%。收支平衡。

（四）社会保险基金预算收支决算情况

2021年社会保险基金收入完成9556万元，为调整预算的100.6%，同比增加 15.84 %。社会保险基金支出实现3963万元，为调整预算的99.47%，同比增长4.23 %。当年结余5593万元，历年滚存结余24396万元。

与向区九届人大二次会议报告的执行数相比，社会保险基金收入减少545万元，支出减少21万元，结余减少524万元，支出决算主要用于社会保险待遇支出3934万元，转移支出29万元。

（五）地方政府债务情况

截至2021年底，全区地方政府债务余额343030万元，控制在省政府核定的债务限额347336万元内，分类型看：全区一般债务限额162838万元，余额162830万元；专项债务限额184498万元，余额180200万元。

以上2021年决算，请予审查批准。

二、2021年主要财政政策落实和重点财政工作完成情况

（一）财政收入稳步增长。始终把组织收入作为重中之重和主题主线，加强协税护税，完善收入研判常态化机制，统筹收入征管举措，坚持在房地产、建筑等重点税源管控和跟踪上抓服务，在人防易地建设费、垃圾清运费和农房重建贷款等欠费追缴上下功夫，确保应收尽收、颗粒归仓。地方一般公共预算收入实现89023万元，同比增加11590万元，增长14.96%。向上争取到位资金323124万元，同口径增长12.4%，其中债券资金71900万元（一般债券5800万元，专项债券66100万元），超额完成市下达目标任务。

（二）县域经济稳步提升。牢牢抓住项目建设这个“牛鼻子”，大力支持重大投资项目建设和招商引资，争取上级项目和助企发展资金18800万元。对全区“十大”支撑性项目、二类重点项目开通财评服务绿色通道，逐项落实资金要素保障。坚持抓工业、强县域产业“筋骨”，安排债券资金5000万元支持宝轮食品工业园区建设，充分激发园区发展活力和产业集聚效益。持续加大财政对工业企业支持力度，安排工业发展资金4835万元，其中为吉香居、西奥电梯、安格斯牛肉等6家企业兑现扶持资金2519万元，助力骨干企业挑大梁。争取外经贸发展资金841.2万元，安排会展经费85万元，助力商贸流通企业“走出去、引进来”，支持打造现代服务业。

（三）乡村振兴深入推进。争取衔接资金8409万元，安排乡村振兴及“三农”重点工作资金8078万元，统筹整合财政涉农资金5157万元，重点支持现代农业、特色产业发展，夯实乡村振兴根基。充分发挥财政资金“四两拨千斤”作用，引入金融“活水”，促进财金良性互动，乡村振兴农业产业发展贷款风险补偿金获得省级奖补490万元，兑付小微企业贷款、政策性农业保险保费等财政补贴419万元，兑现创业担保贷款、“政担银企户”财政贴息393万元，既助推了产业发展，也缓解了市场主体融资难。

（四）民生福祉持续改善。持续改善和保障民生，安排30件民生实事资金39645万元。科教文卫、农林水等各项民生支出超190000万元，占比70%以上。依托直达资金监控系统和惠民惠农“一卡通”阳光审批系统，将教育、卫生、社保等19类民生资金纳入监控，预算分配下达直达资金56125万元，分配率达100%，使用率超97%，有效确保党中央“关怀”第一时间直达基层，惠企利民。统筹保障安全生产、疫情防控、维稳处突、生态环保和森林防灭火等资金需求，投入安全生产资金2097万元，安排疫情防控资金1500万元。

（五）“过紧日子”全面落实。深刻把握“过紧日子”要求，从严把握支出“有保有压”，保障“有力有度”，强化上级资金和本级财力统筹，集中财力办大事保重点。始终把“三保”作为财政保障底线，坚持“三保”支出优先顺序，全年安排“三保”支出227400万元，占比80%以上。大力调结构、优支出，压减非必要支出近10%，清理收回存量资金20850万元，全部用于消化暂付款。

（六）多措并举防控风险。持续健全完善债务管控制度和督查考核机制，采取定期调度、问题会商、现场督导、约谈通报4项措施，压实扣紧化债单位主体责任，全年通报6次，排位评比3次，现场督导3次，末位约谈3次。精准编制债务预算，将债券本息全额纳入预算管理。科学编制年度债务化解方案，逐笔落实还款模式、资金来源、还款时间等事项，做到“一债一策”。逐笔清理隐性债务，挤干水分，通过统筹整合预算安排、审计核减、停工停建、资产处置等方式，全年化解政府隐性债务76610万元，化债进度109%，超额完成市下达目标任务。全年政府法定债务、隐性债务风险等级分别为绿色和橙色，政府债务风险保持总体可控，顺利通过省委巡视整改办债务调研督导。

（七）加强直达资金管理。严格按照直达资金管理办法，贯彻落实相关政策措施,以直达资金动态监控系统为支撑，扎实开展预算分解下达、资金支付、惠企利民明细导入等监控工作，及时发现问题、纠正偏差，促进资金落实到位、规范使用，充分发挥直达资金监控平台作用。强化最大限度发挥财政直达资金最大效益的责任意识，加强与相关部门的沟通协调，督促项目实施、验收、审计及资金申报审批流程，及时实现资金支付关联。加强与市局上下联动，积极请示主动汇报，对上级财政部门的重大安排部署及时报告区委区政府，及时取得上级财政部门和本级党委政府的业务和政策指导。定期不定期对直达资金监控系统支出关联情况进行检查，倒逼提高支出关联及时性和准确性。认真总结既往直达资金工作经验，切实提高我区直达资金管理水平。

（八）深化预算绩效管理改革。区人民政府常务会九届28次会议听取了《广元市利州区2021年财政重点绩效评价情况的报告》。2021年，绩效评价项目共31个，涉及财政资金54544.37万元。区财政局对2020年生猪稳产保供暨财政专项奖补等15个受社会关注较大的项目开展了重点绩效评价，涉及资金2312.09万元；对区发展和改革局、荣山镇人民政府等8个单位2020年的部门整体支出开展了绩效评价，涉及资金27613.22万元；对区交通运输局、万缘街道办事处等8个单位2020年的预算绩效自评情况开展了抽查，涉及资金24619.06万元。通过绩效评价，所实施的项目整体效果良好。

三、下阶段工作重点

过去一年全区财政运行保持平稳，是区委统揽全局、正确领导的结果，是区人大监督指导的结果，是区级各部门和乡镇街道凝心聚力、攻坚克难的结果。同时，我区财政工作还存在一些不容忽视的困难和问题，区人大财经（工）委对此提出了许多宝贵的意见和建议，审计也指出了存在的不足，包括：财政管理改革中出现的风险和挑战仍不可忽视；经济发展的内外部环境仍然复杂多变，财政增收缺乏稳定财源支撑，稳定增长后劲不足；财政支出基数大，疫情防控、民生保障等刚性支出多，收支矛盾更加突出；财政库款保障水平不足，资金调度困难；暂付款消化不足，财政运行风险加剧；偿债资金筹集渠道收窄，政府债务化解任务依然重；财政精细化管理不够，财政监督和绩效管理还存在薄弱环节等等，需要着力加以解决。我们高度重视这些困难和问题，将认真落实《预算法》有关规定，结合区人大有关方面和审计部门提出的意见建议，采取有力措施逐步加以解决，重点做好以下工作。

（一）坚定组织收入信心不动摇。一是积极应对当前财政运行的困难挑战，紧盯财政全年收支目标不放松。千方百计组织收入，坚持税收和非税征管“两手抓”，坚持挖潜和清欠“两手硬”，强化重点税源管控，在充分落实减税降费政策的基础上，确保应收尽收、应缴尽缴，严防跑冒滴漏，加强涉税部门协同联动，持续深入推进“税收精诚共治方案”，提高征管效率。二是加快推进土地出让处置进度，组织区级相关部门按照《市区同城运行体制机制改革方案》精神，主动对接市级相关部门落实规划指标、新增建设用地指标和占补平衡指标，加快前期土地出让工作进度，力争尽快实现土地出让。同时积极谋划包装增减挂钩项目，土地整理项目和工矿废弃地复垦项目，多渠道筹措项目用地指标。加快推进土地增减挂钩指标的交易和款项催收，保障收入来源。三是加大财政资金“三项清理”和存量资金盘活力度，符合收回条件的各类财政资金一律依法依规收回本级财政统筹使用。四是扎实清理清查现有闲置国有资产，加快处置变现步伐，变存量为现量，增加财政收入。

（二）坚持过紧日子思想不动摇。一是依托预算管理一体化系统，加强“事”和“财”的动态管控，切实强化预算执行管理，硬化预算约束。坚持一本预算管到底，原则上财政无新增收入，部门提出的新增资金需求不予支持，在年度预算金额和上级补助资金中统筹解决。二是坚持“过紧日子”、“过苦日子”思想不动摇，在预算安排、执行和资金拨付顺序上，优先把国家和省定标准的“三保”摆在首位，确保工资、运转、基本民生资金及时足额拨付到位。三是要按照“能省则省、能简则简”的原则，持续压减非刚性、非重点项目支出，强化“三公”经费管理，压缩不必要的检查、调研、会议、活动等经费开支，降低机关运行成本。

（三）牢牢守住不发生系统性风险的底线不动摇。一是针对今年的新增隐性债务化解任务，按照责任+清单+销号分解落实化债责任。二是针对下半年债券本息偿还任务，由区自然资源局加快土地指标交易，确保实现收入并偿付债券本息，防止政府债务违约。三是加大融资项目储备力度。抢抓国家近期稳经济、稳增长一系列政策机遇，以中央预算内投资、政府专项债和国家政策性中长期贷款为主要方向，积极对接金融机构，提前为2023年及以后年度谋划一批高质量融资项目，增强经济发展活力。

主任、各位副主任、各位委员，下阶段财政工作我们将始终坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，深入贯彻十九届六中全会精神和中央经济工作会议精神，全面落实区第九次党代会工作部署，在区委的坚强领导下，认真落实《四川省预算审查监督条例》和区人大及其常委会有关决议，自觉接受审查监督。围绕“六稳”“六保”大局，千方百计挖潜增收，精打细算安排支出，想方设法支持发展，毫不松懈防范风险，以优异的成绩迎接党的二十大胜利召开。