根据《中华人民共和国审计法》《国务院关于加强审计工作的意见》和上级审计机关的有关要求，广元市利州区审计局对利州区四季度稳增长等政策措施落实情况进行了跟踪审计。本次审计主要对优化营商环境、直达资金等情况进行了跟踪审计，现将审计结果公告如下：
一、基本情况
（一）优化营商环境方面
1.提升政务服务水平方面。政务服务业务办理系统已接入省一体化政务服务平台；所有政务服务事项已进入一体化平台运行；“马上办”事项占比79.32%、可实现网上缴费事项数占比79.32%；掌上办中高频事项达12大类100条；公共服务事项中一次办事项占比99.63%、网上办事项占比100%、“马上办”事项占比86.65%、全程网办率99.69%、即办占比86.65%；“分类一窗”受理的政务服务事项占进驻大厅全部政务服务事项占比100%；“一窗受理”高频民生事项个人类24项、法人类26项。2021年12月20日起，新开办企业首次首套免费刻制4枚印章；2021年9月6日利州区办理了广元首张电子商品房预售许可证，区住房和城乡建设局已经将施工许可证、排水许可证等7类证照全部纳入首批电子证照实施范围。
2.规范行政审批行为方面。一是在降低办理建筑许可证费用方面，按照《关于进一步优化社会投资小型低风险建设项目审批服务的通知》（广建审改办〔2021〕5号）规定，免收城市基础设施配套费、人防易地建设费和不动产登记费；在办理城市道路挖掘手续过程中，未收取任何费用。道路挖掘后，按照“谁开挖、谁恢复”的原则，由实施开挖单位自行负责恢复，区住建局在事后加强道路恢复质量的监管。二是审核和审批建筑设计图或图纸专业人员、施工过程中技术检查人员学历资质严格按市住建局出台的《关于加强房屋建筑和市政基层设施工程施工图审查管理工作的通知》执行；四是区域评估上，利州区已上传宝轮刘家河社区和宝轮石羊工业园地质灾害危险性评估”成果；五是已全面使用四川省工程建设项目审批管理系统（2.0版），该系统是市政务服务一体化平台的重要组成部分。
3.营造公平竞争环境方面。根据区财政局提供的2021年政府采购项目备案统计表等资料及抽查其中部分项目资料，未发现抬高门槛、限制公平竞争的情况。2021年5月，区政务服务和公共资源交易中心建立了采购电子化交易系统，于2021年6月8日投入使用。截至2021年7月底，利州区共计新增“政采贷”业务银行14家。截至2021年11月，政府采购金额3349745.38万元，其中3343573.58万元面向中小企业，占比99.82%。2021年1月1日至2021年12月14日，利州区民营办未收到企业维权投诉。
4.切实减轻企业负担方面。根据区经信和科技局提供的资料，结合预算执行等审计项目，未发现有关部门单位存在少报、漏报拖欠账款问题；区经信和科技局提供清欠台账反映，无拖欠民营企业中小企业账款的问题。根据区经信和科技局提供的涉企保证金台账表与《关于严格执行涉企保证金目录清单制度的通知》（川经信法规函〔2018〕397号）所规定的9类保证金对比，所收取保证金全部在目录清单之内，未发现违规收取保证金以及超标准收取保证金问题。对照《关于公布四川省行政事业性收费等目录清单的通知》（川财税〔2019〕13号），未发现在目录清单范围之外向企业乱收费以及超标准收费的问题。
5.招商引资政策兑现方面。利州区成立现代工业产业、康养旅游产业、商贸物流及其他现代服务业三个招商推进组，从项目信息研判、项目考察洽谈、项目推进移交、项目协议审批、项目协议签订、项目后续服务六个环节，建立项目分段式管理机制，切实为企业纾难解困，营造一流营商环境。
（二）直达资金方面
1.资金到位情况。
截至2021年11月末，利州区财政共收到2021年新增财政资金54828.36万元，其中：一般性转移支付10468万元，共同财政事权转移支付44147.92万元，专项转移支付212.44万元。
2.资金支付情况。
截至2021年11月末，利州区财政共支出2021年新增财政资金46278.11万元，其中：一般性转移支付10468万元，共同财政事权转移支付35600.71万元，专项转移支付209.40万元。
（三）防范化解重大风险方面
以摸清隐性债务底数，促进遏制隐性债务增量、积极稳妥化解隐性债务风险为目标，组织审计人员对利州区原17个乡镇街道上报区政府的2015年至2019年工程债务项目建设管理情况进行了专项审计调查。利州区各乡镇街道上报区政府工程债务项目共计964个，其中：执行基本建设程序项目65个，补助类工程项目899个。
二、跟踪审计发现的主要问题及审计建议
经数据分析核实，利州区城发红树湾建设项目、安格斯牛肉加工项目、铂悦府房地产开发建设项目，办理建设工程规划许可环节，存在先线下办理，后在系统内补录的问题。审计指出后，区自然资源分局表示在今后的工作中将严格按规范发放相关证照，杜绝此类问题的再次发生。