关于广元市利州区 2021 年财政预算调整方案的报告

2021 年 12 月 29 日在区九届人大常委会第 3 次会议上

广元市利州区财政局局长马太主任

各位副主任，各位委员：

今年以来，区人民政府围绕区委总体工作部署和区八届人大六次会议审议通过的《关于广元市利州区 2020 年预算执行情况和 2021 年预算草案的报告》，积极谋划区域经济发展，强化预算执行刚性，财政收支运行总体平稳。根据目前财政预算执行情况及后期形势的预判分析，按照《预算法》《预算法实施条例》相关规定，拟对 2021 年财政收支预算作适当调整。受区人民政府委托，报告 2021 年财政预算调整方案，请于审议。

一、四本预算调整方案

（一）一般公共预算。

1.收入调整。一般公共预算总收入拟由 376554 万元调整为324299 万元，调减 52255 万元。调整原因：

一是按照 8 月 9 日，市发改委印发的《关于调整季度经济社会发展预期目标抓好下半年重点工作的通知》（广发改[2021]326 号），我区地方一般公共预算收入全年增速预期目标由 5%调整为 7.5%，增加 1935 万元，调整为 83240 万元；二是一般性转移支付增加 19795 万元；三是地方政府债券转贷收— 1 —入增加 1800 万元；四是调入资金减少 75765 万元（政府性基金预算调入减少 75808 万元，国有资本经营收入调入增加 43万元）；五是调入预算稳定调节基金减少 20 万元（人民代表大会后省财政厅通知上解支出增加 20 万元）。

新增财力除债券资金 1800 万元专项用于交通建设以外，其余全部用于弥补公共预算支出短收造成的支出缺口。

2.支出调整。根据收支平衡原则，一般公共预算支出需调减52255 万元，调整为 290428 万元。一是拟实施和在建项目适当暂缓或压减预算规模，工程进度款和支出责任付费协商延期支付；二是进一步压减部门非必要性支出，凡属“小、散、乱”以及效用不明显的项目一律取消，同时坚决落实审计整改意见。

（二）政府性基金预算

1.收入调整。政府性基金收入拟由223423 万元调整为101299 万元，调减 122124 万元。调整原因：

一是上级补助收入调减 1058 万元（主要是移民补助 398万元，国家电影事业发展专项资金 200 万元，彩票公益金 460万元），调整为 442 万元。

二是土地处置收入调减 152166 万元，调整为 33757 万元。

①历欠土地款清收调减 22679 万元，调整为 10998 万元（欠缴土地出让金时间跨度长，债权债务关系复杂，均需通过法律诉讼方式进行追缴，目前正在推进中，在年底前难以全额执行— 2 —到位）。

②土地招拍挂收入调减 129487 万元 ，调整为 22759 万元。

因市政府对三江新区和大石镇开发建设的相关要求，目前已暂停我区对部分商住用地的开发规划审批，导致我区大量存量土地无法供应,影响土地出让收入约 11 亿元（如大石青岩村特许经营项目用地面积为 343 亩，土地价款约 7.4 亿元、刘家河经营性用地 167 亩，土地价款约 3.6 亿元）；

因城市发展快，规划动态调整，导致规划部门无法出具部分已报征土地的规划红线图，供地工作无法开展，影响土地出让收入约 2.5 亿元（龙潭产业用地、大石碧桂园南侧等）；

因招商引资项目未落实，导致我区大量土地无法供应，影响土地出让收入约 1.5 亿元（曌城文化产业园、天曌山文旅项目）。

2021 年 8 月，市区同城机制实施后，我区除工业用地以外的用地均由市自然资源局出让，因此我区除市政府许可的项目用地外，所有土地供应工作全部暂停。

三是政府专项债券收入调增 31100 万元,调整为 66100 万元（主要用于食品工业产业园建设、 棚户区改造、乡村振兴示范片、旅游基础设施建设等项目）。

2.支出调整。根据收支平衡原则，政府性基金支出相应调减122124 万元，调整为 101299 万元。一是上级补助支出调减1058 万元；二是通过土地出让收入安排的支出调减 152166 万— 3 —元（主要为土地开发和征拆成本）；三是政府专项债券支出调增31100 万元。

( 三）国有资本经营预算收支总额 681 万元不调整，但支出结构需调整：一是调出资金调增 43 万元，调整为 204 万元；二是国有企业资本金注入调减 43 万元,调整为 457 万元。

（四）社会保险基金预算

1.收入调整。社会保险基金收入调增2570 万元，调整为9499 万元。调整的主要原因：一是个人缴费人数及标准变动增加 600 万元；二是征地农民一次性参保增加 1785 万元；三是财政代缴困难群众保险增加 95 万元；四是利息收入增加 90 万元。

2.支出调整。社会保险基金支出调减 64 万元，调整为 3984 万元。调整的主要原因：一是由于今年领取待遇发放人数一直呈下降趋势，基础养老金调减 17 万元；二是一次性退费减少，个人账户调减 67 万元；三是丧葬支出调减 10 万元；四是转移支出调增了 30 万。

二、地方政府债务限额变动情况

（一）截止 2021 年 12 月 24 日，政府债务限额调增 71900万元（一般债务 5800 万元，专项债务 66100 万元）。2020 年底政府债务余额 275130 万元，2021 年新增一般债券 5800 万— 4 —元，新增专项债券 66100 万元、再融资债券 25844 万元，偿还到期政府债券本金 29844 万元，政府债务余额为 343030 万元，2021 年度新增债券资金分配如下：

一般债券 5800 万元分别用于教育投入 1000 万元（兴安初中 800 万元、红军小学 200 万元）；交通建设投入 4800 万元（主要用于国省干线和旅游环线）。

专项债券 66100 万元，分别用于龙潭乡村振兴示范片建设12500 万元、罗家乡村振兴示范片建设 9000 万元、利州区食品产业园基础设施配套建设 5000 万元、宝轮老林龙泉片区棚户区（城中村）改造（一期）15000 万元、女皇故里旅游项目 15000万元、利州区第一人民医院科教综合楼 9600 万元。

（二）防范政府债务风险的举措

一是严格预算管理。进一步优化财政支出，严格执行过紧日子的各项政策规定，规范各类支出行为，增强预算执行刚性，统筹各类财政资金，保障重点支出，安排资金偿还政府债务本息和化解政府隐性债务，维护政府信誉，确保区域内债务风险可控。二是规范债务举借。在风险可控的前提下用足政府债券融资主渠道功能，高质量谋划包装专项债券项目，最大限度争取债券资金，满足全区经济发展需要。同时，严格政府性债务限额管理，严格在核定限额内依法举债，确保债务余额不突破限额。三是强化项目绩效。严格政府性投资项目审批，没有明确资金来源的项目，一— 5 —律不立项审批，未落实资金来源的项目一律不开工，决不允许以新增隐性债务方式上新项目、铺新摊子。

主任、各位副主任，各位委员：上述调整在执行过程中还会出现增减变化，年度预算执行完毕后，再向区人民代表大会报告。

附件：1．广元市利州区 2021 年一般公共预算收支调整(草案)表

2．广元市利州区 2021 年政府性基金预算收支调整(草案)表

3．广元市利州区2021 年国有资本经营预算收支调整(草案)表

4．广元市利州区 2021 年社会保险基金预算收支调整（草案）表

5．广元市利州区 2021 年新增地方政府债券情况表