根据《中华人民共和国审计法》第十六条的规定，广元市利州区审计局成立审计组，自2020年4月9日至5月31日，对广元市利州区发展和改革局（以下简称区发改局）2019年度预算执行及重大项目管理情况进行了送达审计,对重要事项进行了必要的延伸和追溯。现将审计结果公告如下：

一、基本情况

（一）工作职责、机构设置、人员编制等情况

区发改局为区政府一级预算单位。2019年末内设股室6个；下属事业单位5个，其中参公事业单位1个；目前总编制57人（行政编制17名，参公编制4人，事业编制36人），2019年末实有在职人员57人。

（二）财政资金收支基本情况

1．部门预决算基本情况。2019年区发改局年初预算收入1798.25万元,支出1798.25万元。2019年度部门决算总收入1798.25万元，总支出1432.47万元，年末结转和结余365.78万元。

2．财政专户资金收支情况。2018年末区财政累计欠拨资金22.50万元，2019年安排资金309.05万元，合计337.55万元；2019年财政收回存量资金6万元、2019年财政已拨付资金214.06万元；2019年底财政累计欠拨资金117.49万元。

（三）项目建设基本情况

1．2019年中央预算内投资项目基本情况。

2019年度全区中央预算内投资项目4个，计划总投资59298万元。截至2020年3月31日，累计完成投资39305万元，累计到位资金41214万元，累计支付资金28522万元。

2．2019年省预算内投资项目情况。

2019年全区省预算内投资项目2个，总投资7876万元，截至2020年3月31日，累计完成投资1866万。

3．2019-2020年省市区重点项目情况。

（1）2019年省市区重点项目情况。

2019年省市区重点项目共65个，总投资413.85亿元，2019年计划投资82.04亿元，截至2019年12月31日，实际完成投资76.80亿元。

（2）2020年省市区重点项目情况。

2020年，省市区重点项目计划58个，总投资343.52亿元，2020年计划投资48.57亿元，截至2020年3月31日，实际完成投资7.15亿元。

4.“四个一批”重点项目情况。

（1）2019年“四个一批”重点项目。

2019年全区下达“四个一批”重点项目共计177个，总投资870.09亿元，2019年计划投资114.77亿元（竣工投产批次年度计划投资24.98亿元，加快建设批次年度计划投资48.02亿元，争取开工批次年度计划投资41.76元）。

（2）2020年“四个一批”重点项目情况。

2020年全区下达“四个一批”重点项目计划201个，总投资1465.75亿元，2020年计划投资111.94亿元（竣工投产批次计划完成投资20.18亿元，加快建设进度批次计划完成投资30.54亿元，争取开工批次计划完成投资61.22元）。

（四）项目在线审批及储备情况。

1．项目在线审批情况。2019年区发改局在线审批办结项目共计73个，总投资96824.49万元。

2．项目储备情况。截至2020年3月31日，区发改局积极谋划滚动储备项目共计275个，总投资1537.51亿元。

二、审计评价意见

审计结果表明，区发改局2019年度财政预算执行总体情况较好，所提供的财务会计资料基本真实地反映了财政、财务收支情况，内部财务管理制度较健全；在项目立项、批复等重点环节履职管理情况较好，在全区投资宏观管理和协调推进重大项目建设方面做了许多具体工作。但审计也发现在项目管理方面存在区重点项目完成年度任务率偏低、“三重一大”制度不健全、项目管理内控制度不完善等问题。

三、审计发现的主要问题

（一）区重点项目完成年度任务率偏低。

2019年区重点项目计划开工23个，计划总投资26.45亿元；实际开工15个、开工率62.22％，实际完成投资20.81亿元，投资完成率78.68％。

（二）“三重一大”制度不健全。

区发改局2019年“四个一批”及省市重点项目的安排未被纳入区发改局党组“三重一大”集体决策制度范围内；2019年省市重点项目的安排和区重点项目建议名单在报区政府前未经区发改局党组集体讨论审定。

（三）内控制度不完善。

区发改局未制定“四个一批”项目及省市区重点项目审核流程和环节。

四、审计处理情况及建议

对上述问题，区审计局已依法及时出具了审计报告。对区重点项目完成年度任务率偏低的问题，要求区发改局在今后制定项目投资计划时提高其科学性和合理性，同时，在项目实施过程中应加强项目管理，确保年度项目投资计划的实施和完成；对“三重一大”制度不健全的问题，要求区发改局建立健全重大项目安排和大额资金支出等重大事项集体决策机制和制度，明确集体决策范围、程序，并严格执行；对内控制度不完善的问题，要求区发改局进一步完善相关内控制度，规范项目管理。

五、审计发现问题的整改情况

对审计发现的问题，区发改局进行了整改落实，具体整改结果由区发改局向社会公告。