一、基本职能及主要工作
（一）主要职能。
1．贯彻执行党和国家关于教育改革和发展的各项方针、政策，拟订全区教育事业发展规划和有关教育的规范性文件并组织实施；指导协调全区学校的教育、教学体制改革。
2．负责教育系统教育经费的统筹管理，参与拟订筹措教育经费、教育拨款、教育基建投资办法和方案；监督教育经费的筹措和使用；宣传贯彻执行国家和省市有关学生资助工作方针和政策，统筹管理全区贫困家庭学生资助工作。
3．负责推进义务教育均衡发展和促进教育公平，负责义务教育的宏观指导与协调；指导普通高中教育、幼儿教育、特殊教育工作，全面实施素质教育；督促检查全区各类学校的办学标准、教学基本要求、教学基本条件的落实情况。
4．指导全区的教育督导工作；组织指导对基础教育发展水平、质量的监测工作。
5．统筹管理和协调全区社会力量办学的教育工作。
6．指导全区学校的依法治校、安全、综合治理、档案、保密、计划生育工作。
7．统筹管理和协调全区学校体育、卫生与艺术教育工作。
8．指导全区教育系统人事制度改革工作，推行和实施校长、教师聘任制。
9．主管全区教师工作；组织实施各级各类教师资格证书制度；统筹规划学校教师和管理人员队伍建设；负责全区中小学（含幼儿园）校（园）长、教师的继续教育和课程改革新教材的培训工作；会同有关部门负责全区中小学教师专业技术职务评审工作；指导全区教育系统人才队伍建设。
10．统筹管理各类学历教育的招生考试工作，会同有关部门编制并监督实施成人高校、中等职业学校和普通高中的招生计划，组织协调招生管理工作；指导大中专学校开展就业创业工作。
11．负责中等职业学校和专业的设置、合并、撤销的组织论证和申报指导工作；负责社会力量举办各级各类学校及教育机构的申报、评估、审批（备案）和管理工作。
12．指导和管理教育系统的科学研究工作，组织、协调高、中等职业学校、成人教育学校的科技开发、科研成果转化和教育兴农工作。
13．组织指导教育方面的对外交流与合作、对外宣传。
14．指导、协调各级各类学校后勤保障、信息化建设以及教学仪器设备和图书资料装备工作；指导、管理教育信息统计、分析和发布；指导有关的教育学会、协会工作。
15．贯彻执行国家语言文字工作的方针、政策，编制语言文字工作中长期规划；组织协调语言文字的规范和标准的监督检查；指导和组织推广普通话、推行规范汉字；开展普通话培训和测试工作。
（二）2017年重点工作完成情况。
1.教育教学成绩继续提升：我区中考总分及7个统考学科全市县区第一，全市小学五年级抽考语文、数学两个学科全市县区第一。我区获得全市基础教育质量县区一等奖，义务教育质量奖。
2.德育工作和素质教育成效显著：我区2017年德育工作被市教育局评为先进集体，教育宣传工作被省教育厅评为2016-2017年度四川教育宣传先进单位，同时被市教育局评为宣传工作先进单位。范家小学、龙王小学被授予首批“广元市美丽乡村学校”。
3.教育科研有力推进：一是11月8日全国中小学“新媒体、新技术、新课堂”研讨会在万达中学召开。二是5所学校申报2017年度“四川省普教科研资助金项目课题”， 全区共有7项成果申报四川省第六届普通教育教学成果奖，全区共有300多名教师、36件成果申报广元市第八届教育科研优秀成果奖。
4.教育改革影响力进一步扩大：一是微型学校发展联盟工作经验在全市推广，二是两项全国性会议在我区召开。
5.教师队伍进一步加强：加大教师交流轮岗力度，促进了教师专业结构配置更加合理化。多名教师获得国家、省、市、区各级奖励，多所学校荣获广元市2016年度教育信息化工作先进单位、“一师一优课、一课一名师”先进单位。
6.办学条件进一步改善：一是经与省、市教育主管部门对接，争取到2017年“全面改薄”中央专项资金2043万元，进一步改善了薄弱学校办学条件。二是重点续建项目6个，总投资5397万元。三是2017年固定资产投资任务为13000万元，完成率为125.44%；完成投资14575万元，完成率为112.12%。四是2017年向上争取项目资金任务为4500万元，截至10月底，已到位向上争取项目资金4681.85万元，完成率为104.04%。五是教育信息化第二期工程即将启动建设，项目的实施将加快推进“宽带网络校校通”，完善学校教育信息化基础设施，加强“无线校园”建设，基本实现各级各类学校宽带网络全覆盖和网络教学环境的普及，学校实现无线网络全覆盖，班班通全覆盖，安防设施全面更新，并鼓励具备条件的学校配置师生用教学终端等内容的建设方案。六是新认定普惠性幼儿园4所（现64所），普惠率进一步提升。
7.脱贫攻坚通过市级验收：两个帮扶村在基础条件和环境卫生得到大幅改善，产业发展成效显著，贫困户收入均衡达到或超过标准，教育扶贫全面完成目标，两项工作均通过市级评估验收。
8.国家教育各类组考任务顺利完成：全年组织国家招生考试5次，即普通高校招生考试、高中阶段学校招生考试、成人高校招生考试、两次自考。获得市国家教育考试目标考核一等奖、考风考纪优秀奖。
10.安全管理工作进一步加强：全面落实安全工作“一岗双责”制，坚持校园及周边安全隐患整治长效机制，加强校园安全保卫，加强学生安全教育宣传，继续深入开展学生“平安度假”“平安回家”“三千教师暑假进万家大走访”和暑假教师“义务巡河”活动，加强学校、社会、家庭安全网络建设，假期学生实现零伤亡指标。区教育局、大石小学等4所单位被市教育局评为安全工作先进集体，7所学校被命名为广元市“平安校园”（现全区达14所）。4名学生推荐为四川省2017年度“铁道小卫士”。会同安监局联合举办2017年“安全警示月”中小学、幼儿园安全主题绘画大赛取得圆满成功。大力推进安全能力建设，推进学生安全自主管理体系建设，开展“防溺水教育”和“交通安全教育”专项工作并形成经验性成果。23名城区教师被市文化局聘为第二期网吧义务监督员，在城区学校建立推进“两警两员”联系制度。
二、部门概况
广元市利州区教育局下属二级单位63个，其中行政单位1个，参照公务员法管理的事业单位0个，其他事业单位62个。
三、收支决算总体情况说明
2017年利州区教育局本年收入合计72337.62万元，其中：一般公共预算财政拨款收入65336.12万元，占90.32%；政府性基金预算财政拨款收入3212.19万元，占4.44%；国有资本经营预算财政拨款收入0万元，占0%；事业收入0万元，占0%；经营收入0万元，占0%；附属单位上缴收入0万元，占0%；其他收入3789.31万元，占5.24%。
2017年利州区教育局本年支出合计69868.65万元，其中：基本支出50210.99万元，占71.86%；项目支出19657.66万元，占28.14%；上缴上级支出0万元，占0%；经营支出0万元，占0%；对附属单位补助支出0万元，占0%。
四、财政拨款收入支出决算总体情况说明
利州区教育局2017年度财政拨款收入总决算68548.31万元。与2016年相比（59171.84万元），财政拨款收入总计增加9376.47万元，增长15.85%；2017年度财政拨款支出总决算66159.03万元。与2016年相比（58100.14万元），财政拨款支出总计增加8058.89万元，增长13.87%。
五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明
（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况
2017年度一般公共预算财政拨款支出63145.55万元，占本年支出合计（69868.65万元）的90.38%。与2016年相比（55020.47万元），一般公共预算财政拨款支出增加8125.08万元，增长14.77%。
图4：一般公共预算财政拨款支出决算变动情况
（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况
2017年一般公共预算财政拨款支出63145.55万元，主要用于以下方面:一般公共服务支出0万元，占0%；教育支出56234.06万元，占89.05%；文化体育与传媒支出51.76万元，占0.08%；社会保障和就业支出4946.50万元，占7.83%；医疗卫生和计划生育支出1748.51万元，占2.77%；住房保障支出63.62万元，占0.10%；农林水利支出101.10万元，占0.16%。
（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况
1. 教育支出（类）教育管理事务（款）行政运行（项）支出决算为353.45万元，完成预算（353.45万元）100%，
2.教育支出（类）教育管理事务（款）其他教育管理事务支出（项）: 支出决算为84.00万元，完成预算100%。
3.教育支出（类）普通教育（款）学前教育（项）: 支出决算为2341.39万元，完成预算（3151.53万元）74.29%，决算数小于预算数的主要原因是学前教育综合奖补、民办学前教育省级补助等项目当年尚未实施，资金结转下年使用。
4.教育支出（类）普通教育（款）小学教育（项）: 支出决算为22178.63万元，完成预算（25822.97万元）85.89%。决算数小于预算数的主要原因是项目当年尚未实施，资金结转下年使用。
5.教育支出（类）普通教育（款）初中教育（项）: 支出决算为18072.39万元，完成预算（21261.47万元）85.00%，决算数小于预算数的主要原因是2017年营养改善计划等项目资金结转下年使用。
6.教育支出（类）普通教育（款）高中教育（项）:支出决算为3539.67万元，完成预算（4802.69万元）73.70%，决算数小于预算数的主要原因是项目当年尚未实施，资金结转下年使用。
7.教育支出（类）普通教育（款）其他普通教育支出（项）:支出决算为1393.44万元，完成预算（2585.60万元）53.89%，决算数小于预算数的主要原因是项目当年尚未实施，资金结转下年使用。
8.教育支出（类）职业教育（款）职业高中教育（项）:支出决算为731.57万元，完成预算（750.63万元）97.46%，决算数小于预算数的主要原因是项目当年尚未实施，资金结转下年使用。
9.教育支出（类）职业教育（款）高等职业教育（项）:支出决算为88.52万元，完成预算（88.52万元）100.00%。
10.教育支出（类）特殊教育（款）特殊学校教育（项）:支出决算为199.10万元，完成预算（365.54万元）54.47%。决算数小于预算数的主要原因是项目当年尚未实施，资金结转下年使用。
11.教育支出（类）特殊教育（款）工读学校教育（项）:支出决算为203.39万元，完成预算（231.22万元）87.96%。决算数小于预算数的主要原因是项目当年尚未实施，资金结转下年使用。
12.教育支出（类）教育费附加安排的支出（款）农村中小学校舍建设（项）:支出决算为110.02万元，完成预算（250.71万元）43.88%，决算数小于预算数的主要原因是项目当年尚未实施，资金结转下年使用。
13.教育支出（类）教育费附加安排的支出（款）农村中小学教学设施（项）:支出决算为10万元，完成预算（10万元）100%。
14.教育支出（类）教育费附加安排的支出（款）城市中学校校舍建设（项）:支出决算为0万元，完成预算（640万元）0%，决算数小于预算数的主要原因是项目当年尚未实施，资金结转下年使用。
15.教育支出（类）教育费附加安排的支出（款）城市中学校教学设施（项）:支出决算为2万元，完成预算（2万元）100%。
16.教育支出（类）教育费附加安排的支出（款）其他教育费附加安排的支出（项）:支出决算为772.18万元，完成预算（2689.32万元）28.71%，决算数小于预算数的主要原因是2017年度智慧广元二期项目等暂未实施，项目资金结转下年使用。
17.教育支出（类）其他教育支出（款）其他教育支出（项）:支出决算为6154.31万元，完成预算（7451.93万元）82.59%，决算数小于预算数的主要原因是学前幼儿园债券建设资金结转下年。
18.文化体育与传媒（类）体育（款）体育竞赛（项）:支出决算为51.76万元，完成预算（51.76万元）100%。
19.社会保障和就业支出（类）行政事业单位离退休（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）:支出决算为4733.16万元，完成预算100%。
20.社会保障和就业支出（类）抚恤（款）死亡抚恤（项）:支出决算为213.35万元，完成预算100%。
21.医疗卫生和计划生育支出（类）行政事业单位医疗（款）行政单位医疗（项）:支出决算为6.92万元，完成预算100%。
22.医疗卫生和计划生育支出（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）:支出决算为1741.59万元，完成预算100%。
23.农林水支出（类）扶贫（款）其他扶贫支出（项）:支出决算为101.10万元，完成预算100%。
24.住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）:支出决算为63.62万元，完成预算100%。
25.其他支出（类）其他支出（款）其他支出（项）:支出决算为0万元，完成预算（128万元）0%。决算数小于预算数的主要原因是项目当年尚未实施，资金结转下年使用。
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明
2017年度一般公共预算财政拨款基本支出46796.97万元，其中：
人员经费41010.02万元，主要包括：基本工资13984.55万元、津贴补贴1841.56万元、奖金3.65万元、伙食补助费0万元、绩效工资7238.17万元、机关事业单位基本养老保险缴费5051.45万元、职业年金缴费0万元、其他社会保障缴费2385.15万元、其他工资福利支出6572.99万元、离休费16.94万元、退休费92.43万元、抚恤金218.59万元、生活补助909.27万元、医疗费0万元、助学金141.6万元、奖励金99.27万元、住房公积金2441.71万元、提租补贴0万元、购房补贴0万元、其他对个人和家庭的补助支出12.72万元等。
公用经费5786.95万元，主要包括：办公费976.10万元、印刷费193.25万元、咨询费127.45万元、手续费13.4万元、水费238.46万元、电费206.8万元、邮电费119.64万元、取暖费、物业管理费129.19万元、差旅费314.09万元、因公出国（境）费用0万元、维修（护）费396.67万元、租赁费101.36万元、会议52.34万元、培训费462.79万元、公务接待费4.8万元、专用材料费121.33万元、劳务费886.74万元、委托业务费0万元、工会经费347.45万元、福利费435.5万元、公务用车运行维护费0万元、其他交通费28.24万元、税金及附加费用0万元、其他商品和服务支出243.38万元、办公设备购置66.34万元、专用设备购置310.04万元、信息网络及软件购置更新8.5万元、其他资本性支出3.17万元等。
七、“三公”经费财政拨款支出决算情况说明
（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明
2017年度“三公”经费财政拨款支出决算为6.22万元，完成预算100%，决算数与预算数持平。
（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明
2017年度“三公”经费财政拨款支出决算中，因公出国（境）费支出决算1.42万元，占22.83%；公务用车购置及运行维护费支出决算0万元，占0%；公务接待费支出决算4.80万元，占77.17%。具体情况如下：
1.因公出国（境）经费支出1.42万元。全年安排因公出国（境）团组1次，出国（境）1人。开支内容包括：11月21日至27日，应台湾中华文耀文经贸交流协会邀请，经市人民政府批准，市教育局组织“小学和学前教育管理干部教师交流团”赴台就小学与幼儿园教育管理经验、教学方式、学生假期活动及游学安排等与台湾教育同行交流。同时，与台湾教育界专家、学者和校园长研讨终身化教育、终身化学习等现代教育思想，我局师培中心1人参加该考察团赴台交流考察。
因公出国（境）支出决算比2016年增加1.42万元，增长100.00%。主要原因是2016年无因公出国出境安排。
2.公务用车购置及运行维护费支出0万元。其中：
公务用车购置及运行维护费支出决算比2016年减少10.51万元，下降100%。主要原因是2016年7月公务用车改革后，我局所有公务用车全部移交区国资委统一调配或公开拍卖，2017年无公务用车购置及运行维护相关支出。
3.公务接待费支出4.8万元。主要用于执行公务、开展业务活动开支的交通费、住宿费、用餐费等。国内公务接待27批次，553人次（不包括陪同人员），共计支出4.8万元，具体内容包括：（1）1月5日昭化区电教教仪站考察学习均衡验收档案及设备配置情况公务接待支出559元；（2）1月6日，剑阁县教育督导委挂牌督导交叉检查公务接待支出600元；（3）1月8日至11日省信息技术中心、省内各大中专院校及企业政府采购专家，指导利州区教育信息化项目招标方案编制工作公务接待支出2598元，工作用餐支出1500元，部分企业专家住宿费支出1200元；（4）1月12日，省教育厅发展规划处春节困难教师慰问工作公务接待支出540元；（5）3月5日，剑阁县教育考察团76人学习考察利州区均衡验收情况公务接待支出3500元；（6）3月6日，昭化区教育局考察“十三五”规划编制情况公务接待支出1120元；（7）3月16日，旺苍县教育局考察学习利州区中小学校长奖励绩效考核情况公务接待支出936元；（8）3月27日，青川县食药、教育检查组学校食品安全专项检查公务接待支出1074元；（9）4月17日，剑阁县教育检查组学校安全教育交叉综合督查公务接待支出1320元；（10）5月23日，中国明日之星教育基金会教育扶贫公益进校园活动公务接待支出928元；（11）5月25日，全国生本教育县域推进汇报会来访嘉宾公务接待支出2783元；（12）6月17日，昭化区教育局扶贫基金工作情况考察公务接待支出1175元；（13）7月19日，旺苍县教科局考察利州教育扶贫工作情况公务接待支出935元；（14）8月7日，彭山区人社局干部人事考察工作公务接待支出1040元；（15）8月18日，旺苍县教育系统考察团教育扶贫基金管理情况考察工作公务接待支出1140元；（16）8月23日，利州区教育系统班主任、校长培训授课专家、特邀嘉宾交通费支出1304元、住宿费支2515元、来访各县区领导、嘉宾公务接待支出3027元；（17）8月26日，德育管理干部培训来访贵州行知科技学校代表团公务接待支出1368元；（18）9月14日，省教育厅教育扶贫专项督察工作公务接待支出836元；（19）9月14日，贵州行知科技学校特殊人才引进及合作办学专家考察工作公务接待支出928元，专家住宿费496元；（20）9月20日，上海闵行区政协考察团视察广元教育帮扶项目公务接待支出3070元；（21）9月25日，省教科所调研利州区农村学校微校联盟工作情况公务接待支出2384元；（22）9月28日，实验操作县区交叉检查组考核评估工作公务接待支出1261元；（23）9月29日，省关工委“一路童行”儿童健康进校园活动公务接待支出3960元；（24）9月30日，各县区人大代表视察利州区学前教育发展情况公务接待支出2037元；（25）10月16日，省教育报刊社采访教育扶贫工作开展情况公务接待支出510元；（26）11月2日，省音乐合唱指挥培训授课专家公务接待支出522元；（27）12月11日，苍溪教育督导团县区交叉督导工作公务接待支出864元。外事接待0批次，0人，共计支出0万元0。
公务接待费支出决算与2016年相比，基本持平，增长0%。
八、政府性基金预算支出决算情况说明
2017年度政府性基金预算拨款支出3013.48万元。
九、国有资本经营预算支出决算情况说明
2017年度国有资本经营预算拨款支出0万元。
十、其他重要事项的情况说明
（一）机关运行经费支出情况
2017年度，利州区教育局机关运行经费支出139.95万元，比2016年（43.76万元）增加96.19万元，增长219.81%。
（二）政府采购支出情况
2017年度，区教育局政府采购支出总额0万元，其中：政府采购货物支出0万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出0万元。授予中小企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%，其中：授予小微企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%。
（三）国有资产占有使用情况
截至2017年12月31日，区教育局共有车辆3辆，其中：部级领导干部用车0辆、一般公务用车3辆、一般执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、其他用车0辆；单价50万元以上通用设备0台（套），单价100万元以上专用设备0台（套）。
以上公务用车移交区国资委后，现转交机关事务中心统一调配使用2台，公开拍卖1台。
（四）预算绩效情况
1.绩效目标管理情况。
按照预算绩效管理要求，本部门对2017年一般公共预算项目支出开展了绩效目标管理，共编制了薄弱学校改造、农村教师周转房、教育科研培训、考场建设和扶贫资助救助共5个重点支出项目绩效目标，涉及财政资金4713万元，覆盖率达到24%。
2.部门整体支出绩效自评开展情况。
按照预算绩效管理要求，本部门对2017年整体支出开展绩效自评，自评得分95分。
存在的问题：一是绩效评价管理工作制度建设有待进一步加强，绩效管理缺乏系统性；二是缺乏绩效评价专业人才，系统现有评价工作人员的知识体系和业务技能还需进一步提高，以适应绩效评价工作相关要求。
下一步改进措施：一是进一步加强绩效评价管理制度建设；二是建立有效的绩效管理体系；三是强化绩效管理数据分析，强化绩效管理数据运用；四是强化绩效评价专业技能的培训；五是探索与预算编制相结合的财政绩效管理，奖绩效评价逐步从事后评价延伸至事前、事中评价。
2017年部门整体支出绩效评价得分表
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一级指标
|
二级指标
|
三级指标
|
得分
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部门决策（25分）
|
目标任务（15分）
|
相关性（5分）
|
5
|
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明确性（5分）
|
5
|
|
合理性（5分）
|
5
|
|
预算编制（10分）
|
测算依据（5分）
|
5
|
|
目标管理（5分）
|
5
|
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综合管理（30分）
|
专项资金分配时限（2分）
|
省级财力专项预算分配时限（1分）
|
5
|
|
中央专款分配合规率（1分）
|
5
|
|
中期评估（2分）
|
执行中期评估（2分）
|
1
|
|
绩效监控（5分）
|
预算执行进度监控（2分）
|
2
|
|
绩效目标动态监控（3分）
|
3
|
|
非税收入执收情况（2分）
|
非税收入征收情况（1分）
|
1
|
|
非税收入上缴情况（1分）
|
1
|
|
资产管理（6分）
|
资产管理信息化情况（2分）
|
1
|
|
行政事业单位资产报告情况（2分）
|
2
|
|
资产管理与预算管理相结合（2分）
|
2
|
|
内控制度管理（2分）
|
内部控制度健全完整（2分）
|
2
|
|
信息公开（6分）
|
预算公开（2分）
|
2
|
|
决算公开（2分）
|
2
|
|
绩效信息公开（2分）
|
2
|
|
绩效评价（5分）
|
绩效评价开展（2分）
|
2
|
|
评价结果应用（3分）
|
2
|
|
部门绩效情况（45分）
|
履职成效（20分）
|
部门特性指标
|
18
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
可持续发展能力（15分）
|
重点改革（重点工作）完成情况（5分）
|
5
|
|
科技（制度、方法、机制等）创新（5分）
|
5
|
|
人才培养（5分）
|
5
|
|
满意度（10分）
|
协作部门满意度（3分）
|
5
|
|
管理对象满意度（3分）
|
3
|
|
社会公众满意度（4分）
|
4
|
3.部门自行组织绩效评价开展情况。
本部门对下属单位龙王小学农村教师周转房项目开展了整体支出绩效评价，得分为98分。
存在的问题：一是受涂料生产厂家环保整改，原材料供应迟缓，造成工程进度略有滞后；二是受极端天气影响，工程进度略有滞后。
下一步改进措施：一是加强协调，及时存储备足原材料，确保工程进度；二是制定应对方案，应对暴雨等恶劣天气，备足防暑降温药品，保障工程顺利进行。
2017年项目支出绩效评价得分表
|
单位名称/项目名称
|
广元市利州区教育局/龙王小学农村教师周转房
|
|
一级
指标
|
二级
指标
|
三级指标
|
分值
|
得分
|
|
项目决策
（20分）
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科学决策
（10分）
|
必要性（政策依据)
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5
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5
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可行性（政策完善）
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5
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5
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绩效目标
（10分）
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明确性
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5
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5
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合理性
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5
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5
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项目管理
（10分）
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资金管理
（7分）
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资金分配
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3
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3
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资金使用
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4
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4
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项目执行
（3分）
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执行规范
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3
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3
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项目绩效
（特性指标70分）
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项目完成
（20分）
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完成数量
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5
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5
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完成质量
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5
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5
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完成时效
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5
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3
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完成成本
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5
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5
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项目效益
（50分）
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经济效益（可选项）
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40
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社会效益（可选项）
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10
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生态效益（可选项）
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可持续效益（可选项）
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10
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公平效率（可选项）
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10
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使用效率（可选项）
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10
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服务对象满意度
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10
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10
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总 分
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98
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十一、名词解释
1.财政拨款收入：指单位从同级财政部门取得的财政预算资金。
2.事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动取得的收入。如…（二级预算单位事业收入情况）等。
3.经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。如…（二级预算单位经营收入情况）等。
4.其他收入：指单位取得的除上述收入以外的各项收入。主要是…（收入类型）等。
5.用事业基金弥补收支差额：指事业单位在当年的财政拨款收入、事业收入、经营收入、其他收入不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。
6.年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。
7.结余分配：指事业单位按照事业单位会计制度的规定从非财政补助结余中分配的事业基金和职工福利基金等。
8、年末结转和结余：指单位按有关规定结转到下年或以后年度继续使用的资金。
9.一般公共服务支出：反映政府提供一般公共服务的支出。
（1）一般公共服务支出-人大事务-代表工作：反映人大代表开展各类视察等方面的支出；
（2）一般公共服务支出-政府办公厅（室）--行政运行：反映行政单位的基本支出；
（3）一般公共服务支出-政府办公厅（室）--一般行政管理事务：反映行政单位未单独设置项级科目的其他项目支出；
（4）一般公共服务支出-财政事务--行政运行：反映财政事务方面的支出
（5）一般公共服务支出-财政事务--其他财政事务支出：反映行政单位未单独设置项级科目的其他项目支出；
（6）一般公共服务支出-党委办公厅（室）及相关机构事务--行政运行：反映党委办公厅（室）及相关机构的支出；
（7）一般公共服务支出-党委办公厅（室）及相关机构事务--专项业务费；反映党委办公厅（室）及相关机构开展专项业务所发生的支出。
10、文化体育与传媒支出:反映政府在文化、文物、体育、广播影视、新闻出版等方面的支出。
（1）文化体育与传媒支出-文化-行政运行：反映行政单位的基本支出；
（2）文化体育与传媒支出-其他文化体育与传媒支出-其他文化体育与传媒支出：反映文化体育与传媒支出所列项目以外的其他用于文化体育与传媒方面的支出。
11.社会保障和就业支出：反映政府在社会保障和就业方面的支出。
（1）社会保障和就业支出-行政事业单位离退休-未归口管理的行政事业单位离退休：反映未实行归口管理的行政事业单位开支的离退休经费；
（2）社会保障和就业支出-行政事业单位离退休-机关事业单位基本养老保险缴费支出：反映机关事业单位实施养老保险制度由单位缴纳的基本养老保险支出；
（3）社会保障和就业支出-抚恤-义务兵优待：反映用于义务兵优待方面的支出；
（4）社会保障和就业支出-其他社会保障和就业支出-其他社会保障和就业支出：反映除社会保障和就业支出项目以外其他用于社会保障和就业方面的支出；
12.医疗卫生与计划生育支出:反映政府医疗卫生与计划生育管理方面的支出
(1)医疗卫生与计划生育支出-医疗卫生与计划生育管理事务-行政运行:反映行政单位的基本支出；
(2)医疗卫生与计划生育支出-医疗保障-行政单位医疗费:反映财政部门集中安排的行政单位基本医疗保险缴费经费，未参加医疗保险的行政单位的公费医疗经费，按国家规定享受离休人员、红军老战士待遇人员的医疗经费；
(3)医疗卫生与计划生育支出-计划生育事务-计划生育服务：反映计划生育服务支出；
(4)医疗卫生与计划生育支出-计划生育事务-其他计划生育事务支出：反映除医疗卫生与计划生育项目以外其他用于医疗卫生与计划生育方面的支出。
13.节能环保支出：节能环保支出-污染防治-排污费安排的支出是指用排污费安排的支出。
14.城乡社区支出：反映政府城乡社区管理事务方面的支出
（1）城乡社区支出-城乡社区管理事务-行政运行：反映行政单位的基本支出；
（2）城乡社区支出-城乡社区管理事务-一般行政管理事务：反映行政单位未单独设置项级科目的其他项目支出；
（3）城乡社区支出-城乡社区公共设施-小城镇基础设施建设：反映用于小城镇路、气、税、电等基本建设反面的支出。
15.农林水支出：反映政府农林水事务方面的支出
（1）农林水支出-农业-行政运行：反映行政单位的基本支出；
（2）农林水支出-农业-农业结构调整补贴：反映政府对农业结构调整给予的补贴；
（3）农林水支出-农业-其他农业支出：；农林水反映农林水支出-农业所列项目以外的其他农林水支出-农业方面的支出；
（4）支出-林业-林业防灾：反映为预防和补救、救治森林火灾、林业有害生物灾害、自然水灾、旱灾等发生的支出；
（5）农林水支出-水利-行政运行:反映行政单位的基本支出；
(6)农林水支出-扶贫-其他扶贫支出:反映除农林水支出-扶贫项目以外其他用于农林水支出-扶贫方面的支出；
(7)农林水支出-农村综合改革-一事一议的补助:反映农村税费改革后对村级公益事业一事一议的补助支出；
（8）农林水支出-农村综合改革-对村民委员会和村党支部的补助：反映各级财政对村民委员会和村党支部的补助支出，以及支持建立县级基本财力保障机制安排的村级组织运转奖励金；
（9）农林水事务-农村综合改革-其他农林水事务：反映除农林水事务-农村综合改革项目以外其他用于农林水事务-农村综合改革方面的支出；
16.住房保障支出：住房保障支出-住房改革支出-住房公积金：反映行政事业单位按人力资源和社会保障部、财政部规定的基本工资和津贴补贴以及规定比例为职工缴纳的住房公积金。
17.基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。
18.项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。
19.经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。
20.“三公”经费：指部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。
21.机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。