利州区2018年度残疾人就业保障金管理使用情况专项审计调查结果

根据《中华人民共和国审计法》的规定，2019年广元市利州区审计局对利州区2018年度残疾人就业保障金（以下简称残保金）的管理使用情况进行了专项审计调查。现将审计调查结果公告如下：

一、被调查事项基本情况

截至2018年末，利州区持证残疾人12180人。2018年全区征收残疾人就业保障金1096万元；区本级残疾人事业支出869万元，上级转移支付支出399万元，残疾人事业支出共计1268万元，其中：残疾人就业服务机构的行政运行和一般行政管理事务111万元，用于支持残疾人就业和保障残疾人生活支出1157万元（残疾人康复77万元、残疾人就业和扶贫89万元、1-4级残疾人城乡医保个人部分52万元、残疾人护理补贴344万元、残疾人困难补贴265万元、残奥会培训经费180万元、其他残疾人事业发展补助150万元）。

二、审计调查发现的主要问题

（一）违规追加政府采购费用249162元。

（二）在2018年残疾人就业培训中监管不力，培训学校培训计划方案实施不到位，涉嫌部分虚假培训。

（三）智障康复项目超过2年未实施，资金结余12万元。

（四）残疾人辅具管理存在重大缺陷。

（五）政府采购验收流于形式。

（六）残疾人救助的审批程序存在缺陷。

（七）个别康复站点的康复器材使用率不高。

三、审计处理情况和建议

对上述问题，区审计局依法出具了审计报告、下达了审计决定书。对违规追加政府采购费用249162元的问题，要求利州区残疾人联合会（以下简称区残联）进一步增强财经纪律意识，严肃财经纪律，规范财务管理，责令区残联对违规追加的资金及时追回；对在2018年残疾人就业培训中监管不力，培训学校培训计划方案实施不到位，涉嫌部分虚假培训的问题，要求区残联加强残疾人就业培训监督管理。真正摸清残疾人培训的意愿，做好可行性分析，提高资金使用效益，切实发挥对残疾人就业的促进作用，并加强对培训的全程监督。区残联应当进一步甄别培训的真实性，全面核实处理，并及时报告我局；对智障康复项目超过2年未实施，资金结余12万元的问题，要求区残联将结余超过2年的智障儿童康复项目资金12万元缴入区级财政统筹安排；对残疾人辅具管理存在重大缺陷的问题，要求区残联建立存货管理的内部控制制度。建立健全物资的采购验收保管及领用配送制度；建立科学的存货核算制度，及时掌握残疾人保障物资库存及去向情况；严格领用对象及发放程序，防止发放的随意性；定期进行清查盘点，保证物资器具的安全；对政府采购验收流于形式的问题，要求区残联严格执行政府采购验收与履约管理办法；对残疾人救助的审批程序存在缺陷的问题，要求区残联修订完善残疾人救助审批程序。修订完善与医院的协议，同时严格资料审核工作。对审计查出的问题进一步核实，并举一反三，全面清理；对个别康复站点的康复器材使用率不高的问题，要求区残联加强对康复站点建设的指导监督工作。在各康复站点标准化建设后，更应加强后续的管理工作，充分发挥资金效益，更好的服务社区残疾人，保障残疾人健身康复的需求。

四、审计发现问题的整改情况

对审计调查发现的问题，区残联正在整改，具体整改结果由区残联向社会公布。