广元市利州区粮食局2017年部门决算编制说明

一、基本职能及主要工作

（一）主要职能

（1）贯彻执行国家粮食流通和储备粮管理的方针、政策及法律、法规，起草全区粮食流通和储备粮管理的政策规定，制定粮食流通、库存监督检查等相关管理制度并监督执行。拟订全区粮食流通体制改革方案并组织实施，推动国有粮食企业改革；提出发展现代粮食流通产业战略建议。承担粮食行政调解、行政复议、行政应诉工作。

（2）负责全区粮食宏观调控具体工作，承担粮食预警监测和应急责任；提出全区粮食宏观调控、总量平衡以及粮食流通规划的建议；监督执行粮食最低收购价政策及临时收储政策；负责全区粮食余缺调剂，保障军队等政策性粮食的供应，提高全区粮食供应保障能力；组织指导全区粮食系统统计工作。

（3）负责全区粮食安全工作，落实全区粮食安全行政首长责任制，加强粮食质量检验和监测能力建设，落实粮食质量监管责任，保障辖区粮食安全。

（4）承担区级储备粮行政管理责任，建设全区粮食储备体系。提出地方储备粮总规模及省、市、区级储备粮的总体布局和收储、轮换、动用计划建议并组织实施，制定区级储备粮管理技术规范并监督执行，监督检查区级储备粮库存数量、质量和储存安全；协助做好在地中央、省、市储备粮及国家其他政策性临时储存粮食的监督管理工作。

（5）贯彻实施国家粮食质量标准，制定全区粮食储存、运输技术规范并监督执行。负责全区粮食收购、储存环节和政策性用粮质量安全；负责库存原粮卫生监督管理，指导粮食行业安全生产和抢险救灾，指导全区农村科学储粮工作。

（6）制订粮食流通产业发展规划，提出促进全区粮食流通产业发展的政策建议并督促落实；指导、协调全区粮食流通基础设施建设，管理区级财政投资粮食流通设施建设项目；制订全区粮食仓储、加工和物流体系建设规划并组织实施；拟订全区粮食市场体系发展规划，指导粮食批发市场和城乡、农村粮食流通市场建设。指导粮食企业科技进步、技术改造和新技术推广应用；指导区内国有粮食企业粮食购销工作，开展区内外粮食流通的合作交流；指导城乡粮油龙头企业开展惠农服务。

（7）贯彻国家粮食流通财政财务政策和会计制度，组织编报全区国有粮食企业会计报表及会计决算；指导全区国有和国有控股粮食企业的财务管理和会计报告工作；负责国家和省、市、区预算拨付的粮食政策性补贴资金和专项资金的使用管理；会同相关部门管理粮食风险基金、政策性粮食财务挂账，参与粮食收购资金贷款管理。

（8）制订全区粮食系统人才发展规划，指导全区粮食行业的职业培训教育工作，指导直属粮食企业的教育改革和管理。

（9）承办区政府交办的其他事项。

（二）2017年重点工作完成情况

辖区内粮食经营企业（含非国有粮食企业）完成粮油购销总量9.96万吨，全面实现超额完成；完成全区粮食行业工业产值10亿元，占任务的100%；区属国有粮食企业实现综合利税59万元，超额完成；完成固定资产投资3200万元，占任务的100%；争取资金到位444万元，占任务的55.5%；脱贫攻坚、安全生产、其他工作和发展保障目标全面完成。

二、部门概况

（一）机构情况

粮食局机关和行政执法大队是2个独立的参公单位，部门决算属1个独立核算机构，与上年同期一样。部门决算事业单位1个（广元市利州区粮食局粮油质量监测中心）属于财政经费补助。

（二）内部机构设置情况

粮食局内设办公室、行政许可股、财会股、购销股、仓储产业发展股、调控股、粮食行政执法大队7个职能部门。

（三）人员情况

粮食局年末实有人数23人，其中：公务员4人、参公人员8人、财政补助人员11人。参公管理人员与上年同期增加1人，属于人员调动所致；财政补助人员与上年同期相同。

三、收支决算总体情况说明

2017年广元市利州区粮食局本年收入合计1253.38万元，其中：公共预算财政拨款收入988.51万元，占78.87%；年初财政拨款结转和结余247.65万元，占19.76%；其他收入17.22万元，占1.37%。

2017年广元市利州区粮食局本年支出合计974.61万元，其中：基本支出309.1万元，占31.72%；项目支出665.51万元，占68.28%。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2017年度财政拨款收、支总计988.51万元。与2016年相比，财政拨款收、支总计各增加264.39万元，增长36.51%。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

2017年度一般公共预算财政拨款支出957.39万元，占本年支出合计的98.23%。与2016年相比，一般公共预算财政拨款减少765.55万元，下降44.43%。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况

2017年一般公共预算财政拨款支出957.39万元，主要用于以下方面:社会保障和就业支出84.39万元，占8.82%；医疗卫生支出10.15万元，占1.06%；住房保障支出17.02万元，占1.78%；粮油物资储备支出845.03万元，占88.34%。

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

1.社会保障和就业支出（类）行政事业单位离退休（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）: 支出决算为29.12万元，完成预算100%。

2.社会保障和就业支出（类）行政事业单位离退休（款）其他行政事业单位离退休支出（项）:支出决算为1.05万元，完成预算100%。

3.社会保障和就业支出（类）企业改革补助（款）其他企业改革发展补助（项）:支出决算为54.21万元，完成预算100%。

4.医疗卫生于计划生育支出（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）: 支出决算为10.15万元，完成预算100%。

5.农林水支出（类）扶贫（款）其他扶贫支出（项）: 支出决算为0.8万元，完成预算100%。

6.住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）:支出决算为17.02万元，完成预算100%。

7.粮食物资准备支出（类）粮食事务（款）行政运行（项）：支出决算为234.53万元，完成预算100%。

8.粮食物资准备支出（类）粮食事务（款）粮食专项业务活动（项）：支出决算为10万元，完成预算100%。

9.粮食物资准备支出（类）粮食事务（款）其他粮油事务支出（项）：支出决算为86.26万元，完成预算52.19%，决算数与预算数减少79万元；减少原因是“新建粮食储备库及6万吨稻谷精加工项目”于2015年10月动工，于2016年9月竣工，其中有中央预算内资金525万元。按照招标文件和合同有关约定，工程竣工后，在工程审计结论出具前，工程款支付至合同总价85%。截至目前，中央预算内资金已拨付446万元（占中央预算资金85%），尚有79万元未拨付，原因系该工程正在审计，审计结论尚未出具。

10.粮食物资准备支出（类）粮油储备（款）储备粮油补贴支出（项）：支出决算为137.16万元，完成预算100%。

11.粮食物资准备支出（类）粮油储备（款）储备粮油价差补贴（项）：支出决算为274.7万元，完成预算100%。

12.粮食物资准备支出（类）粮油储备（款）储备粮油库建设（项）：支出决算为102.38万元，完成预算61.43%，决算数与预算数减少64.27万元，减少原因是“2.6万吨低温库建设项目”未完工。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2017年度一般公共预算财政拨款基本支出291.87万元，其中：

人员经费259.59万元，主要包括：基本工资84.34万元、津贴补贴34.63万元、奖金3.77万元、绩效工资30.39万元、机关事业单位基本养老保险缴费29.12万元、其他社会保障缴费11.68万元、其他工资福利支出40.81万元、生活补助7.07万元、奖励金0.03万元、住房公积金17.76万元。
　　公用经费32.28万元，主要包括：办公费0.82、水费0.51万元、电费1.3万元、邮电费4.42万元、差旅费5.66万元、会议费0.3万元、培训费0.72万元、公务接待费1.85万元、工会经费1.42万元、福利费4.55万元、其他交通费10.73万元。

七、“三公”经费财政拨款支出决算情况说明

（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明

2017年度“三公”经费财政拨款支出决算为1.85万元，完成预算100%。

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

2017年度“三公”经费财政拨款支出决算中，因公出国（境）费支出决算0万元，占0%；公务用车购置及运行维护费支出决算0万元，占0%；公务接待费支出决算1.85万元，占100%。具体情况如下：

1.因公出国（境）经费支出0万元。全年安排因公出国（境）团组0次，出国（境）0人。

2.公务用车购置及运行维护费支出0万元。无公务车。

3.公务接待费支出1.8万元。主要用于执行公务、开展业务活动开支的用餐费。国内公务接待23批次，232人次，共计支出1.85万元，具体内容包括：迎接省辖区内粮食库存检查等。

公务接待费支出决算比2016年减少0.15万元，下降7.5%。主要原因是紧缩开支。

八、政府性基金预算支出决算情况说明

2017年度政府性基金预算拨款支出0万元。

九、国有资本经营预算支出决算情况说明

2017年度国有资本经营预算拨款支出0万元。

十、其他重要事项的情况说明

（一）机关运行经费支出情况

2017年度，广元市利州区粮食局机关运行经费支出64.23万元，比2016年增加22.21万元，增长52.85%。

（二）政府采购支出情况

2017年度，广元市利州区粮食局政府采购支出总额0万元。

（三）国有资产占有使用情况

截至2017年12月31日，广元市利州区粮食局共有车辆0辆。

（四）预算绩效情况
　　1.绩效评价工作开展情况
　  2017年，我局对部门预算编制情况、执行管理情况、支出绩效情况、财务管理情况、绩效管理工作开展情况认真进行了自查自评。绩效评价自查覆盖下属单位的重点支出，将评价结果作为预算安排的重要依据，不断强化绩效理念，推动部门绩效管理水平提升。
    2.评价结论及建议
　　（一）评价结论
    2017年我局部门整体支出绩效评价自查自评，共计得分92.5分。具体明细如下：

2017年部门整体支出绩效评价得分表

（二）存在问题
　　一是内部控制制度还需进一步完善；二是内控信息化建设不够完善；三是部门人才培养方面有待加强。
　　（三）下一步工作打算
　　一是在完善内控制度工作基础上，我局将进一步加强内控信息化建设，采取“分期建设、分步推进”的方式，覆盖内控重点环节。二是梳理细化工作流程及风险点，将各项财经法律、法规以及中央、省各项规章制度与经费支出衔接，实现预设标准、范围，做到提前预警控制。三是强化内控信息化数据分析，发挥信息化管理数据分析优势，并将内控分析结果运用于预算安排、绩效目标编报、资产配置管理等方面。四是加强部门人才的培养。

十一、名词解释

1.财政拨款收入：指单位从同级财政部门取得的财政预算资金。

2.其他收入：指单位取得的除事业收入和经营收入以外的各项收入。

3.年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

4.社会保障和就业支出（类）企业改革补助（款）其他企业改革发展补助（项）:指财政部门用于具体项目以外的其他企业改革发展方面的补助。

5. 社会保障和就业支出（类）行政事业单位离退休（款）未归口管理的行政单位离退休（项）：指未实行归口管理的行政单位（包括参公单位）开支的离退休支出。

6.医疗卫生与计划生育支出（类）医疗保障（款）事业单位医疗（项）：指反映财政部门集中安排的事业单位基本医疗保险缴费经费。

7.农林水支出（类）扶贫（款）其他扶贫支出（项）：指用于农村扶贫开发等方面的支出。

8.住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）：指行政事业单位按人社部、财政部规定的基本工资与津补贴比例为职工缴纳的住房公积金。

9.粮食物资准备支出（类）粮食事务（款）行政运行（项）：指行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）的基本支出。

10.粮食物资准备支出（类）粮食事务（款）粮食专项业务活动（项）：指粮食体制改革、制度研究、军粮供应等专项业务活动的支出。

11.粮食物资准备支出（类）粮食事务（款）其他粮油事务支出（项）：指具体粮油项目以外的其他用于粮油事务方面的支出。

12.粮食物资准备支出（类）粮油储备（款）储备粮油补贴支出（项）： 指财政部门按规定支出的储备粮油贷款的利息补贴。

 13.粮食物资准备支出（类）粮油储备（款）储备粮油价差补贴（项）：指财政部门按规定支出的储备粮油轮换的差价补贴。

14.粮食物资准备支出（类）粮油储备（款）储备粮油库建设（项）：指政部门按规定支出的用于储备粮油储存的库房建设。

15.基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

16.项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

17.经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

18.“三公”经费：指部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

19.机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。