广元市利州区工农镇人民政府 2017年部门决算编制说明

一、基本职能及主要工作

工农镇的主要职能是贯彻执行党的路线、方针、政策和国家法律，组织实施中、省、市、县指示和党委、人大、政府的决议，研究决定本行政区域内社会经济发展等重大问题，确保全镇政治经济文化等社会各项事业全面快速发展。

2017年，工农镇坚决按照中央及省、市、区各项决策部署和工作要求，以贯彻落实“四个全面”战略布局为统揽，加强和改善党对经济工作的领导，牢牢把握“五位一体”建设主动权，适应经济发展新常态，以扶贫开发为载体，紧紧围绕“依托千佛，带动乡村；两翼齐飞、统筹城乡；三产提速，转型升位；四轮驱动，党建带动；五大梦想，科学发展”的工作思路，充分发挥交通枢纽、城市周边、旅游中心的区位优势，着力推进经济社会各项建设创新发展，保持了向上向好的良好态势。

二、部门概况

工农镇编制40人，在职职工实有40人（其中：公务员19人，事业人员18人，机关工勤人员3人），退休人员4人，遗属4人。内设政府办、党委办、计生办、财政所、水利站、文化站、农经站7部门。

三、收支决算总体情况

2017年工农镇本年收入合计1013.76万元，其中：财政拨款收入1013.76万元，占100%；事业收入0万元，占0%；经营收入0万元，占0%；附属单位上缴收入0万元，占0%；其他收入0万元，占0%。

2017年工农镇本年支出合计1201.68万元，其中：基本支出722.46万元，占60.12%；项目支出479.23万元，占39.88%；上缴上级支出0万元，占0%；经营支出0万元，占0%；对附属单位补助支出0万元，占0%。

四、财政拨款收支决算情况

工农镇2017年度财政拨款收支总决算1278.63万元。与2016年相比，财政拨款收、支总计减少7894.95万元，下降86%。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

工农镇2017年度一般公共预算财政拨款支出1201.68万元，占本年支出合计的100%。与2016年相比，一般公共预算财政增加92.96万元，增长0.08%。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况

工农镇2017年一般公共预算财政拨款支出1201.68万元，主要用于以下方面:一般公共服务支出428.82万元，占36%；教育支出0万元，占0%；社会保障和就业支出92.55万元，占8%；医疗卫生支出56.16万元，占4%；住房保障支出26.32万元，占2%；文化体育与传媒支出25.52万元，占2%；城乡社区支出62万元，占5%；农林水支出500.30万元，占42%；交通运输支出0万元，占0%；其他支出10万元，占0.83%。

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

1.一般公共服务支出:2017年决算数为428.82万元，完成预算174%，决算数大于预算数的主要原因是2016年度公共运行维护费未支付，该款项于2017年度支付。

2.文化体育与传媒支出:2017年决算数为25.52万元，完成预算150%，决算数大于预算数的主要原因是2016年文化体育经费开支未列支，该款项于2017年度支付。
　　3.社会保障和就业支出:2017年决算数为92.56元，完成预算142%，决算数大于预算数的主要原因是机关养老保险等提标以及新进人员相关费用。
　　4.医疗卫生与计划生育支出:2017年决算数为56.16万元，完成预算100%，决算数与预算数持平。

5.城乡社区支出: 2017年决算数为62万元，完成预算190%，决算数大于预算数的主要原因是2016年虎星村款项未支付，该款项于2017年度支付。
    6.农林水支出：2017年决算数为500.30万元，完成预算261%，决算数大于预算数的主要原因是革命老区（博爱新村人畜饮水工程）、新增建设用地资金用于涉农整合项目资金2016年度未支付，该款项于2017年度支付。

7.交通运输支出：2017年决算数为0万元，完成预算0%

8.住房保障支出：2017年决算数为26.33万元，完成预算100%，决算数与预算数持平。

9.其他支出：2017年决算数为10万元，完成预算100%，决算数与预算数持平。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况

工农镇2017年一般公共预算财政拨款基本支出722.46万元，其中：

人员经费587.96万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、奖金、伙食补助费、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、其他社会保障缴费、其他工资福利支出、离休费、退休费、抚恤金、生活补助、医疗费、奖励金、住房公积金、提租补贴、购房补贴、其他对个人和家庭的补助支出。
　　公用经费134.50万元，主要包括：办公费、印刷费、咨询费、手续费、水费、电费、邮电费、取暖费、物业管理费、差旅费、因公出国（境）费用、维修（护）费、租赁费、会议费、培训费、公务接待费、劳务费、委托业务费、工会经费、福利费、其他交通费、税金及附加费用、其他商品和服务支出。

七、“三公”经费财政拨款支出决算情况

（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明

工农镇2017年度“三公”经费财政拨款支出决算为15.18万元，完成预算99.95%，其中：因公出国（境）费支出决算为0万元，完成预算0%；公务用车购置及运行维护费支出决算为5.995万元，完成预算99.92%；公务接待费支出决算为9.187万元，完成预算99.97%。

2017年度“三公”经费财政拨款支出决算数比2016年减少2.80万元，下降15.59%，其中：因公出国（境）费支出决算增加/减少0万元，增长/下降0%；公务用车购置及运行维护费支出决算减少2.79万元，下降31.79%；公务接待费支出决算减少0.0104万元，下降0.11%。主要原因是我镇根据中央和省有关厉行节约文件精神，进一步规范接待工作，严格控制接待标准，严把接待范围，有效地降低了接待费用。

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

2017年度“三公”经费财政拨款支出决算中，因公出国（境）费支出决算0万元，占0%；公务用车购置及运行维护费支出决算5.995万元，占39.49%；公务接待费支出决算9.187万元，占60.51%。具体情况如下：

1.因公出国（境）经费

2017年因公出国（境）费0万元。全年安排因公出国（境）团组0次，出国（境）0人。

2.公务用车购置及运行维护费

2017年公务用车购置及运行维护费万元,其中：

公务用车购置支出0万元。全年按规定更新购置公务用车0辆。截至2017年12月底，单位共有公务用车1辆，其中：轿车0辆、越野车1辆、载客汽车0辆。

公务用车运行维护费支出5.995万元。主要用于…（具体工作）等所需的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出。

3.公务接待费

2017年公务接待费9.187万元。主要用于执行公务、开展业务活动开支的交通费、住宿费、用餐费等。国内公务接待125批次，750人，共计支出万元，具体内容包括：等。

八、政府性基金预算财政拨款支出决算情况

工农镇2017年使用政府性基金预算财政拨款支出0万元。

九、国有资本经营预算支出决算情况说明

工农镇2017年国有资本经营预算拨款支出0万元。

十、其他重要事项的情况说明

（一）机关运行经费支出情况

2017年度，工农镇机关运行经费支出134.50万元，比2016年增加77.46万元，上升135.82%，主要原因是脱贫攻坚工作的大力开展。

（二）政府采购支出情况

2017年度，工农镇政府采购支出总额0万元，其中：政府采购货物支出0万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出0万元。

（三）国有资产占有使用情况

截至2017年12月31日，工农镇公有车辆1辆，其中：省部级领导干部用车0辆、一般公务用车1辆；单价50万元以上通用设备0台（套），单价100万元以上专用设备0台（套）。

（四）预算绩效情况

  一、按照预算绩效管理要求，本部门对2017年一般公共预算项目支出开展了绩效目标管理，共编制绩效目标5个，涉及财政资金230万元，覆盖率达到100%。

2.部门整体支出绩效自评开展情况。

按照预算绩效管理要求，本部门对2017年整体支出开展绩效自评，自评得分98分，存在的问题：一是基础管理不完善，预算执行力不高，二是财务人员基本业务能力有待提高。下一步改进措施：一是加强财政基础管理工作，提高预算执行力，高度重视部门决算编制中所反映出来的问题，在日常基础管理工作中加以改进和调整，二是加强财务管理培训工作，提高财务业务水平。

2017年部门整体支出绩效评价得分表

3.部门自行组织绩效评价开展情况。

我镇对伙食团补助项目开展了整体支出绩效评价，得分为98.5分，存在的问题：因为我镇属于正值脱贫攻坚重要时期，2017年贫困村面临脱贫攻坚检查验收，导致伙食经费开支比较多。下一步改进措施：一是严格预算编制，做到细化精确，争取一些费用纳入财政预算中；二是应及时与财政部门衔接，调减专项资金的预算安排，调增人员基本支出的预算安排；三是加强资金管理，做到专款专用且有据可依。

2017年项目支出绩效评价得分表

十一、名词解释

1.财政拨款收入:指省级财政当年拨付的资金。

2.事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。如…（二级预算单位事业收入情况）等。

3.经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。如…（二级预算单位经营收入情况）等。

4.其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”等以外的收入。主要是…（收入类型）等。

5.用事业基金弥补收支差额：指事业单位在当年的“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”、“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。

6.年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

（解释本部门决算报表中全部功能分类科目，至项级，参照《2016年政府收支分类科目》）

7.结余分配：指事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税，以及建设单位按规定应交回的基本建设竣工项目结余资金。

8.年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

9.基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

10.项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

11.经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

12.“三公”经费：纳入省级财政预决算管理的“三公”经费，是指部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

13.机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。