广元市利州区2018年调整预算方案

关于广元市利州区2018年财政预算调整方案的报告

2018年12月26日在区八届人大常委会第十九次会议上

广元市利州区财政局

主任、各位副主任，各位委员：

区八届人大三次会议审查通过了《关于广元市利州区2017年财政预算执行情况和2018年财政预算草案的报告》。在预算执行过程中，由于上级补助收入增加、政府债券发行以及落实各项民生保障政策等因素影响，财政收支预算发生变动，按照《中华人民共和国预算法》和《中华人民共和国各级人民代表大会常务委员会监督法》的规定，需对2018 年财政收支预算进行调整。我受区人民政府委托，向会议报告2018年1-11月财政收支预算执行情况及财政年度预算调整方案，请予审查。

一、1-11月收支执行情况

（一）一般公共预算

1．收入。1 至 11 月，地方一般公共预算收入完成 59735 万元，为人大批准预算数（以下简称“预算数”）67938万元的87.93%，同比增加 10066 万元，增长20.27%。其中：税收收入完成 43447万元，为预算数 47210万元的 92.03%，同比增加12420万元、增长40.03%;非税收入完成16288万元，为预算数 20728 万元的 78.29%，同比减少2354万元、下降 12.63%。

2．支出。1 至 11月，一般公共预算支出完成 266333万元为预算数 200097 万元的133.1%（主要为新增上级补助73319万元和政府债券转贷资金1049万元），同比增加16336万元，增长 6.53%。民生支出占比67%。

（二）政府性基金预算

1.收入。1至11月，政府性基金收入完成34184万元(含上级专项收入1093万元），为预算数60200万元的56.78%。其中，国有土地使用权出让收入完成32674万元，为预算数的54.45%。

2.支出。1至11月，政府性基金支出完成34184万元，为预算数60200万元56.78%。

（三）国有资本经营预算

1.收入。1 至 11月，国有资本经营收入完成 2349万元，为预算数2337万元的100.5%。其中，区本级国有资本经营收入完成 40万元，为预算数28万元143%

2.支出。1 至 11 月，国有资本经营支出完成 2349万元，为预算数2337万元的100.5%。

（四）社会保险基金预算

1.收入。1 至 11月，社会保险基金收入完成 5057万元，为预算数 4651万元的 108.7%。

2.支出。1 至 11 月，社会保险基金支出完成 4163万元，为预算数3541万元的 117%。

二、预算调整方案

（一）一般公共预算

区八届人大三次会议批准的一般公共预算总收入为 200097万元，根据1至11月执行情况分析，一是地方一般公共预算收入根据《广元市财政局关于下达2018年财税收入计划的通知》（广财预[2018]3号）由67938万元调整为68244万元，增加306万元；二是上级财政补助收入增加 73319万元（一般性转移支付增加17427万元、专项转移支付增加55892万元）；三是新增省转贷地方政府债券收入 1049万元；四是调入资金增加834万元（其中：预算稳定调节基金 820万元、国有资本经营预算调入 14万元）。上述四项共计增加收入75508万元，因此，需将一般公共预算总收入调整为275605万元。减去上解支出 5514万元，债务还本支出19988万元，一般公共预算支出需调整为250103万元。

（二）政府性基金预算

区八届人大三次会议批准的政府性基金收入预算为60200万元（其他政府性基金200万元、土地处置收入60000万元）。根据1至11月收入执行情况分析，需将政府性基金收入预算调整为50334万元，其中：其他政府性基金收入调增217万元，调整为417万元；土地处置收入调减27176万元，调整为32824万元。加上新增上级补助收入1093万元、省转贷地方政府专项债券16000万元。按照以收定支、收支平衡的原则，政府性基金支出相应调整为50334万元。

（三）国有资本经营预算

区八届人大三次会议批准的国有资本经营收支预算为2337万元。执行过程中，由于利东融资担保公司经营收入增加，区级国有资本经营预算收入调增12万元，年度收入预算调整为 2349 万元；国有资本经营支出预算因企业改革成本减少2万元，调出资金增加14万元，需将国有资本经营支出预算调整为 2349万元。

（四）社会保险基金预算

区八届人大三次会议批准的社会保险基金收入预算和支出预算分别为 4651万元、3541 万元。执行过程中，由于保费标准提高及参保人数发生变动收入到12月底全年预计增加995万元，年度收入预算调整为5646万元;领取人数变动及困难人群财政补助提高全年预计增加支出959万元，需将年度支出预算调整为4500 万元。

三、政府性债务

2018年省财政厅转贷我区地方政府债券37038万元，其中：存量债务置换债券11448万元（一般）、偿还2018年到期债券的借新还旧债券8540万元（一般）、新增债券17050万元（一般1050万元，专项16000万元）。

经上级审核批准，利州区2018年债务限额为189095万元（一般债务150664万元，专项债务38431万元），较2017年债务限额172045万元增加17050万元（其中：促发展一般债务1050万元，促发展专项债务16000万元），主要用于：八个土地整治、黄蛟山旅游基础设施建设、污水垃圾治理等项目。

主任、各位副主任，各位委员：执行过程中上级转移支付补助还将增加，收入完成情况也将发生变化，年度收支预算还将作出相应调整，具体变化情况我们将按实际收支数据向区人大提交最终的预算调整方案。